报告摘要

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

解决我局国有林场75名富余人员1-12月份管护工资。

（二）项目预算安排和支出情况

项目年初预算安排总资金120.28万元，解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资。资金支出按季度足额发放；项目资金年底完成全部支付。

（三）项目主要内容和实施情况

解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资，按季度足额发放；

二、项目绩效目标

（一）总体绩效目标

解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资，按季度足额发放。

（二）2023年度（或阶段性）绩效目标

解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资，按1-4季度足额发放。

三、评价基本情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

加强资金监管，提高资金使用绩效。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（简要说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价本着公平、客观、及时、合理、科学、系统的原则。项目评价指标体系具体为75名富余人员1-12月管护工资，是否按4个季度足额发放。评价的方法，采用自评，绩效考核，恰当设定评价标准，评价打分的方法。

（三）绩效评价工作过程

  采用自评，绩效考核，恰当设定评价标准，评价打分。

四、评价结论和绩效分析

（一）综合评价结论

项目综合评价为优

（二）绩效分析

（见综合评价评分表）

五、存在的问题及原因分析

一是麦积区林草局对预算绩效评价管理认识不足。各股室对绩效目标设定的各项指标理解、认识不到位，设定的整体支出绩效目标与履职数量、质量指标缺乏可对应性、关联性，导致绩效目标设定不够明确、不够细化，不够量化，缺乏可衡量性和实现性。

二是绩效目标设定不合理性。麦积区林草局直接把年度工作计划或总结中的重点内容设定为绩效目标，提交的绩效自评表，未与年度预算及各部门年初工作安排进行挂钩，指标设定不科学、依据不充分。

三是未按要求建立预算绩效管理长效机制。未制定适用于本单位（项目）的绩效管理制度。缺乏严谨的评价方式、程序和定期评判机制，难以对标衡量其实现程度。

六、有关建议

建议将我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资全部纳入财政编制预算。

报 告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景。

国有林场改革富余人员补助项目涉及我局两个国有林场75名职工。项目的实施解决了我局75名林场富余职工管护工资的发放。项目的立项依据是政府文件、麦区林草发【2019】168号

（二）项目预算安排及使用情况。

国有林场改革富余人员补助项目投资120.28万元，资金来源于区财政当年预算。

项目计划内容及实施情况：国有林场改革富余人员补助项目立项时间2022年，批复单位麦积区财政局，项目涉及我局两个国有林场75名职工。项目内容，我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资，按季度足额发放；

（三）项目组织管理。国有林场改革富余人员补助项目主管部门是天水市林业与草原局，主要负责项目的验收及资金发放的监督，具体实施单位是天水市麦积区林业和草原局， 按照75名富余人员管护面积、出勤考核情况，按季度足额发放管护工资。

二、项目绩效目标

项目总体目标：解决我局国有林场75名富余人员管护工资；年度目标：解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资，按1-4季度足额发放。

三、评价基本情况

（一）评价目的。

加强资金监管，提高资金使用绩效。对项目完工后的效果进行评估，以确定项目的投资实施情况，社会效益和环境影响，总结不足，为今后项目实施提供经验和教训，进一步提高项目管理水平，促进项目可持续发展。

（二）评价对象与范围。

项目实施单位。

（三）评价依据。

    项目预算、实施方案。

（四）评价原则、评价方法。

绩效评价本着公平、客观、及时、合理、科学、系统的原则。评价的方法，采用自评，绩效考核，恰当设定评价标准，评价打分的方法。

（五）绩效评价指标体系。

项目评价指标具体为75名富余人员1-12月管护工资，是否按4个季度足额发放。评价标准，是否按季度对人员名单造册发放，数据来源于绩效自评。

（六）评价人员组成。

评价人员组成：

王国林，林草局副局长，分管局财务工作；

高安军，账务股股长，负责局财务业务工作；

丁权成，公益办主任，负责公益林管护等相关工作；

张小军，林草站办公室主任，负责天保工程业务工作；马天炜，凤凰林场场长，负责凤凰林场全面工作；

张国杰，街子林场场长，负责街子林场全面工作。

（七）绩效评价工作过程。

绩效评价工作过程包括：前期准备、非现场评价、现场评价、综合分析、评价报告撰写。

四、评价结论及分析

（一）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

综合评价评分表

（三）非现场评价情况分析。

任务完成质量较高，按年初项目设定目标完成了区林草局国有林场75名富余人员1-12月管护工资的足额发放。

（四）现场评价情况分析。

任务完成质量较高，基层职工和群众满意度较高，按年初项目设定目标完成了区林草局国有林场75名富余人员1-12月管护工资的足额发放。

（四）分项目、单位或市县评价得分及结论。

国有林场改革富余人员补助项目自评得分100分，评价等级为优。

五、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目按照政府文件批示立项，年初预算安排总资金120.28万元，解决我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资。

（二）项目过程情况。

任务完成质量较高，成本控制合理，经济、社会、生态效益良好，具有可持续发展性，基层职工和群众满意度较高。

（五）项目产出情况。

经济、社会、生态效益良好，具有可持续发展性，

（四）项目效益情况。

效益良好，具有可持续发展性，基层职工和群众满意度较高，基本达到了预期成效。

六、项目主要经验及做法

规范项目档案归集管理，麦积区林草局依据《中华人民共和国档案法》《建设工程文件归档整理规范》的要求，工程项目档案资料应由项目管理实施部门统一集中管理并认真做好立卷归档工作，确保项目档案的完整性、准确性。

七、存在的问题及原因分析

一是麦积区林草局对预算绩效评价管理认识不足。绩效目标设定的各项指标理解、认识不到位，设定的整体支出绩效目标与履职数量、质量指标缺乏可对应性、关联性，导致绩效目标设定不够明确、不够细化，不够量化，缺乏可衡量性和实现性。

二是未按要求建立预算绩效管理长效机制。未制定适用于本单位（项目）的绩效管理制度。缺乏严谨的评价方式、程序和定期评判机制，难以对标衡量其实现程度。

八、有关建议

建议将我局国有林场75名富余人员1-12月管护工资全部纳入财政编制预算。

九、需要说明的问题

无