为贯彻落实全面推进预算绩效管理工作的要求，加强财政预算支出的管理工作，强化财政预算支出责任，提高财政资金的使用效益，进一步提高预算部门绩效管理工作水平，保障部门更好的履行职责。受天水市麦积区财政局委托，国永会计事务所对我单位2024年部门整体支出绩效自评工作进行了审核，根据我单位上报的自评报告，提供的相关资料和现场抽样调查情况，经过综合分析和充分沟通形成了2024年度部门预算执行情况绩效自评财政审核意见反馈书。我单位收悉反馈书后高度重视存在的问题，认真整改落实，现将整改结果报告如下：

（一）整体绩效自评中我单位存在的问题：

1. 部分指标设置不准确、过于笼统，不能体现项目支出带来的效果

部门整体绩效自评中，服务对象满意度指标设置不规范，服务对象未能细化。二级指标部门履职目标下设三级指标审计发现问题个数≥30个，与政府审计部门的目标不符，政府审计监督工作数量不能以发现问题的数量来衡量。二级指标部门效果目标下设三级指标违纪金额下降率，如果违纪金额下降作为考核指标，违纪金额下降，是否存在审计部门履职不充分的情况，发现的问题的质量下降的情况，综上，违纪金额下降率不能作为衡量部门履职效果的指标。

2. 年度总体目标实际完成情况过于简化

年度总体目标实际完成情况没有根据年度申报目标逐条分析总结完成情况，仅对整体内容予以基本完成的评价，对整体审计项目工作情况进行基本总结，故绩效年度总体目标实际完成情况并不明确。

（二）下一步整改计划

1. 结合本单位实际情况合理设置绩效评价指标

（1）全面设置数量指标。部门履职目标中的数量指标需根据资金用途填写，与年度目标设立的数量指标对应。

（2）提升质量指标和时效指标设置的可操作性。部门履职目标中的质量指标应表明履职效果所达到的标准水平，不能单一以违纪金额下降率做为履职质量目标评价标准。时效指标应填写及时率或者完成率确保部门职能目标按时保质完成。

（3）细化服务对象，提升服务对象满意度指标设置的规范性。政府审计部门作为本级人民政府的组成部门，履行经济监督职能，服务对象应该是本级党委和本级人民政府；同时政府部门监督政府其它部门经济活动，提升其它部门单位管理水平，服务收益对象应包括被审计单位。

2. 完善总体目标实际完成情况

绩效年度总体目标实际完成情况根据本单位实际情况从投入、产出和效果三个方面来细化完善。

（1）投入：指用于项目实施的各种资源，这里主要指项目的资金投入。

（2）产出：通过实施各个项目而产生的有形的，可计算的实际完成的量，例如：保障审计项目个数，为了更好的开展工作而实施的培训会议次数等。

（3）效果：包括短期效果和长期效果。短期效果只通过项目的产出而带来的直接效果，成效能够被增加、减少、增强、改善或维持。例如：项目资金的投入优化了审计网络环境提升了审计效率等。长期效果即由成效累计导致的长期的活全面的变化，例如：审计效率的提升，为政府部门监督各单位预算支出情况提供了更好的政策依据。

因此绩效年度目标实际完成情况应根据设置的年度目标，从以上三方面具体阐述分析，从而更好地完成绩效监控管理目标。

通过这次绩效评价工作的审核，我局深刻意识到绩效管理评价工作的重要性，也认识到在绩效管理评价中的不足，我们将严格按照整改措施，由主要领导统筹，分管领导牵头，各股室各审计人员积极配合，使各项整改措施落到实处，进一步提升预算绩效管理工作效能。

天水市麦积区审计局      

    2025年6月19日