元龙镇2020年决算分析报告

部门概况

（一）主要职责

1、发展农村经济，增加农民收入。要把经济工作的着力点放在营造良好发展环境、落实国家扶贫开发政策和强农惠农措施上来，促进农村经济发展。稳定和完善农村基本经营制度，扶持发展农民专业合作经济组织，健全农村市场和农业服务体系。保护基本农田，组织开展农业基础设施建设，推广农业先进适用技术，抓好粮食生产。积极调整产业结构，培育特色优势产业和特色经济，扶持壮大龙头企业，推动现代农业发展。

2、搞好公共服务，积极改善民生。加快新农村公共服务体系建设，着力解决群众生产生活中的突出问题。大力发展农村教育事业，积极改善办学条件，不断提高教育质量。建立健全农村社会保障体系，完善农村最低生活保障制度。加强农村精神文明建设，繁荣农村公共文化。提高农村人口素质，稳定农村低生育水平。加强生态建设和环境保护，做好防灾减灾工作。抓好新农村建设的指导和规划，改善农村人畜饮水、道路等基础设施。拓宽服务渠道，健全和完善解决民生问题的办事制度和程序，推行政务公开，通过建立政务大厅、实行“一站式”服务、办事代理制度等多种措施，改进服务方式，方便群众办事。

3、加强社会管理，维护农村稳定。要着力强化社会管理职能，做好信访和人民调解工作，加强农村社会治安综合治理，维护农村社会公共秩序，确保社会稳定；积极推进依法行政，严格依法履行职责，健全维护农民权益机制，保障农民合法权益，维护农村社会公平正义。

4、推进基层民主，构建和谐农村。加强农村基层党组织建设，指导村民自治，引导农民积极参与村级事务管理，推进村务公开，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强农村社会自治功能。

（二）机构情况

元龙镇依据省委、市委有关规定，坚持精简统一效能的原则，科学合理设置机构，核定人员编制和领导职数。元龙镇设立党委、人大、政府、纪委、人武部机构，分别按照《中国共产党章程》、《宪法》、《地方组织法》等相关法律法规及政策规定，履行各自职能。设置共青团、妇联等群众团体机构，按照有关法规和章程，履行相应职能。根据经济社会发展的需要，元龙镇党委、政府设置党政综合办公室、社会经济发展办公室、民政办公室、人口和计划生育办公室、社会治安综合治理办公室、监察室、党建办公室7个党政内设机构。按照中央和省、市有关精神和规定，元龙镇人民政府设置7个事业机构分别是：天水市麦积区元龙镇农业技术推广与综合服务中心、天水市麦积区元龙镇财政管理所、天水市麦积区元龙镇社会事业服务中心、天水市麦积区元龙镇综合文化站、天水市麦积区元龙镇动物疫病防控与畜牧技术服务中心、天水市麦积区元龙镇人口和计划生育服务中心、天水市麦积区元龙镇农村公路管理所。

(三）人员情况

核定元龙镇党政机关行政编制23人，另外核定事业单位事业编制31名。现在行政在册22人，事业在册31人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

收入年初预算安排5853576.17元，年度执行中调整收入12610514.15元，实际下达指标为28583602.6元，调整原因为精准扶贫收官年，疫情防控重要年份，对相关项目加大了财政支持力度。

决算收入28583602.6元，年初结转2504450.64元，年度执行中调整收入1106816元，实际年初结转为3611266.64元，调整原因为农业局等其他非同级预算单位调入历年结转资金1106816元，上缴存量资金-4500元，决算支出25649212.05元，年末结转6545657.19元。

（二）收入支出预算执行情况

   2020年本年收入28583602.6元，其中：一般公共预算财政拨款收入28583602.6元，政府性基金预算财政拨款收0元，其他收入0元。

   2020年本年支出25649212.05元，其中：基本支出8791686.99元，项目支出16857525元。

2020年年初结转2504450.64元，年度执行中调整收入1106816元，实际年初结转为3611266.64元，本年收入28583602.6元元，本年支出2504450.64元，差为6545657.19元，即为2020年年末结转资金。

2020年本年收入28583602.6元，上年收入、50185774.24元，比上年减少21602171.64元，减少9.69，原因为财政资金紧张，集中安排在重点领域和工作中。

2020年本年支出25649212.05元，上年支出48310370.6元，比上年减少22661158.55元，减少36.07%，原因为项目较去年增减少。

1．收入支出与预算对比分析

（1）2020年年初预算收入5853576.17元，决算收入28583602.6元，主要表现为2010301,2130599的增加。

（2）2020年决算支25649212.05元，年末结转6545657.19元。

2．收入支出结构分析

2020年本年收入28583602.6元，2020年本年支出25649212.05元

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况： 共支出54000元，公务用车运行维护费35000元，公务接待费19000元，接待批次110，接待人次850。

（2）会议费支出情况：共支出0元，比上年减少0元，

（3）培训费支出情况：共支出0元，比上年减少0元，主要原因为精准扶贫等相关业务培训增加。

（4）其他对单位影响较大的支出情况:无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无。

（三）年末结转和结余情况

年末共结转6545657.19元，

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

存在的主要问题：全过程预算绩效管理制度体系不健全；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位；对自身预算绩效管理不到位。

原因：一是经办人员的业务能力有待提高，二是预算执行和绩效管理的监督管理不到位。

改进措施：一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。二是完善相关制度，推进制度落实。三是完善技术支撑。

三、资产负债情况分析

2020年年末我单位资产共计1814897元，其中房屋1091平方米，价值663600元，车辆3辆，价值462576元，其他固定资产价值688721元，本年累计折旧1300187.59元，资产净值514709.41元。

资产负债结构情况

   2020年年末我单位资产总计13403399.41元，其中流动资产11588502.41元，占比86.46%，固定资产1814896元，占比13.54%，无形资产1元，占比2%。

资产负债对比分析

2020年年末我单位资产共计1814897元，较上年的1814897元，无增减。四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

2020年我镇单位决算工作在镇党委的领导下，认真贯彻落实国家各项财经法律法规，切实加强财务管理，进一步降低财务风险，规范了机关运行经费支出，较好的支撑了我镇各项工作的顺利开展，全年预算执行情况良好，并顺利通过了各项审计工作。

我镇认真组织决算工作，并成立了决算组，具体名单如下：

组长：  陶俊杰  元龙镇镇长

副组长：杨凯杰    元龙镇副镇长（分管财务）

组员：  巩秦芳     财政管理所所长

        谢亚平 镇政府会计

        岳红红  镇政府劳资员

（一）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

本单位对决算数据依规公开。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1）×100%

2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4．资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。