天水市麦积区天水大革命历史纪念馆

关于2024年度部门预算绩效自评审核问题的整改报告

麦积区财政局：

针对反馈中指出的我馆2024年度部门预算绩效自评存在“指标设置不规范、自评报告流于形式”等问题（总体评分75.59分，评级“中”），我馆高度重视，立即组织专题整改，现将整改情况报告如下：  

一、存在问题与根源分析

结合财政审核评分表（附件7-1）及规范性、完整性、准确性审核标准（附件1-6），主要问题如下：  

1. 绩效指标设置不科学

部门整体：项目支出预算执行率指标值错误设为“=100%”（规范应为“≤100%”），且项目支出未纳入年初预算，调整无批复（规范性扣分，见附件4）。  

文旅项目：数量指标“7个项目”与“300天完成量”单位不匹配，无法量化考核（规范性扣分，见附件1）。  

维修改造项目：未设置生态效益、经济效益指标却进行评分（准确性扣分，见附件3）。  

2. 自评数据严重失真

部门整体预算执行数出现三处矛盾：自评报告119.44万元、自评表513.97万元、实际执行499.298万元（准确性扣分，见附件6）。  

基本支出执行率实际98.71%，自评表虚报100%（准确性扣分，见附件6）。  

3. 自评分析深度不足

未分析总体绩效目标完成情况（部门整体及项目均缺失，见附件3、6）。  

未对维修改造、文旅项目质量指标未完成原因进行溯源（准确性扣分，见附件3）。  

自评报告无评价结论，指标评分主观性强（如未设置效益指标却打分）。  

4. 材料规范性缺失

绩效自评表与报告数据不匹配（如预算执行数、指标完成值），完整性审核中多类数据未填报（见附件2、5）。  

二、整改措施与落实情况  

（一）全面重构绩效指标体系  

1. 修正指标逻辑错误

部门整体“项目支出预算执行率”指标值更正为“≤100%”，并同步更新评价规则。  

文旅项目数量指标按“项目类型+完成时限”拆分，如“年度完成红色主题展览≥7场”“展陈更新周期≤300天”，确保可量化。  

2. 补充缺失指标

维修改造项目增设“生态效益（环保材料使用率≥90%）”“经济效益（维修成本降低率≥5%）”等指标。  

3. 强化指标审核机制

建立“业务部门初设—财务审核—第三方论证”三级指标把关流程，确保指标与年度工作计划匹配。  

（二）规范数据填报与核验  

1. 统一数据源

以国库支付系统数据为基准，修正部门整体预算执行数为实际值499.298万元，同步更新自评表与报告。  

基本支出执行率按实填报98.71%，并附支付凭证备查。  

2. 建立交叉校验制度

增设财务与业务部门数据复核环节，重点审核支出数据与绩效结果的匹配性（如文旅项目支出对应完成量）。  

（三）深化绩效分析与报告编制  

1. 补充目标完成分析

在自评报告中增补《绩效目标完成对比表》，逐项说明部门整体履职目标、文旅项目展览完成量等指标的偏差原因（如疫情导致部分展览延期）。  

2. 强化问题溯源与改进  

针对维修改造项目质量未达标问题，专题分析“施工监管不到位”等成因，制定《项目过程监督细则》。  

3. 规范评分与结论

删除未设置指标的分值（如生态效益），严格按实际完成率评分；  

增加评价结论章节，明确绩效等级与改进方向。  

（四）完善制度与培训  

1. 修订《纪念馆预算绩效管理办法》，明确指标设置规则、数据报送流程及报告编制标准。  

2. 组织全员绩效管理培训，重点讲解指标量化、数据核验及分析撰写要求。  

三、下一步工作计划  

1. 长效跟踪机制：按季度核查绩效数据，确保2025年度自评真实性与准确性。  

2. 结果应用强化：将绩效结果与2025年预算安排挂钩，优化资源配置。  

3. 持续改进闭环：每年末第三方评估绩效体系有效性，动态调整指标库。  

                              天水市麦积区天水大革命历史纪念馆

                                                   2025年6月25日