各镇、街道办事处，区直各部门，各人民团体:

  根据市财政局《关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》（天财会〔2021〕2号）精神，为认真做好全区行政事业单位2020年度内部控制报告编报工作，现将有关事宜通知如下：

 一、总体要求

    （一）强化组织领导。各单位要充分认识编报内部控制报告的重要性，加强对内部控制报告编报工作的组织领导，明确责任主体，健全工作机制，制定工作方案，明确细化分解任务，明确时间节点，强化协调配合，加大保障力度，做好内部控制报告编制、审核、报送、分析、使用等工作。

   （二）扎实有序推进。各单位要明确时间节点，做好“以评促建”“以报促改”，开展内部控制风险评估，在编制内控报告之前完成本期内部控制风险评估工作，形成风险评估报告，作为内控报告的佐证资料进行提交，同时根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，准确编制和按时报送内部控制报告。

（三）确保信息真实完整。各单位要根据《2020年行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》相关内容，制定审核和检查工作方案，重点关注内部控制报告的真实性、完整性、规范性，不断提高内部控制报告质量。要统筹协调内部控制报告工作与部门决算、绩效评价、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作，确保同口径数据的协调一致性。

（四）积极开展分析应用。各单位要坚持问题导向，对照“两标一指引”规定，组织相关业务部门和单位领导对风险评估结果进行讨论和确认，根据风险评估结果梳理和完善单位内部控制制度流程，有针对性地实施内控建设和改进工作。积极开展本部门、本单位内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作，指导和监督所属单位内部控制有关问题的整改，推动所属单位进一步完善内部控制建设工作，进一步完善内部控制体系，提高内部控制水平。

（五）加大监督检查力度。各单位应加强内部控制编报工作的监督检查，抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。对尚未开展内部控制报告编报工作的单位，应督促有关单位加快推进内部控制编报工作；对工作推进不力、进度迟缓的单位，应督促有关单位加强组织领导，提高编报工作效率；对在编报工作中弄虚作假、内部控制报告不真实的单位，应严肃迫究相关单位和人员的责任。 

二、编报方式、报送内容和时间

（一）编报方式。各单位登录财政部会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务”栏目下载安装单机版软件进行填报。

（二）填报内容。各单位报送纸质版材料包括汇总内部控制报告、内部控制报告数据质量自查表和风险评估报告。汇总内部控制报告就当由本单位主要负责人签章，并加盖单位公章，内控控制报告数据质量自查表加盖单位公章。

（三）报送要求。各单位应当于6月30日前完成内部控制报告的审核汇总工作，并按上述要求将纸质版资料报送区财政局304室；电子版资料发送至2904521393@qq.com。教育、卫生、城建、农、林、水主管部门负责汇总上报本系统的内部控制报告。

三、其他有关要求

（一）编报审核资料。各单位从财政部会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务”栏目下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频、审核资料等。

（二）编报业务培训安排。2020年度行政事业单位内部控制报告编报业务培训，由省财政厅联合北京艾图内控咨询有限公司，采取网络培训形式，通过“政府会计准则制度解释答疑微信群”通知培训登录地址并上传培训视频和在线解释答疑。培训时间：5月10日—6月10日；答疑时间：5月10日—7月30日。

为了便于各单位开展2020年度内控报告编报工作，我局已将软件安装包、单机版操作手册及常见问题答疑文件、“两标一引”等相关资料上传至“麦积区财政会计群”，请按需下载。

联系人：刘建文    联系电话: 0938—2725393  
   

                                                            天水市麦积区财政局

                                                              2021年5月21日