天水市麦积区杨家庄初级中学2024年度

部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市麦积区杨家庄初级中学是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区石佛镇上片辖区的九年义务教育小学阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法中规和制度。职能简述一、二、不存在下列问题 1、无超出职责范围开展业务活动的情况，或一年未开展业务活动； 2、无违约和社会投诉现象，是否涉及法律诉讼及具体情况； 3、无抽逃、转移开办资金的行为。

二、机构设置

天水市麦积区杨家庄初级中学下设教导处，总务处。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为651.63万元。与上年度相比,收、支总计减少122.21万元,减少15.79%。主要原因是人员减少，项目减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计651.63万元,其中：财政拨款收入651.63万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计651.63万元,其中：基本支出455.77万元,占69.95%；项目支出195.86万元,占30.05%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为651.63万元。与上年相比,减少122.21万元,减少15.79%。主要原因是人员减少，项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出651.63万元,较上年决算数减少122.21万元,减少15.79%。主要原因是人员减少，项目减少。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出651.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4.54万元,占0.0%；教育支出537.20万元,占82.43%；社会保障和就业支出58.02万元,占8.9%；卫生健康支出19.60万元,占3%；住房保障支出36.3万元,占5.57%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为459.35万元，全年预算为651.63万元,支出决算为651.63万元,完成年初预算的141.86%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,全年预算为4.54万元，支出决算为4.54万元,完成年初预算的%。

2．教育支出年初预算数为351.39万元,全年预算为537.20万元。支出决算为537.20万元,完成年初预算的152.87%,决算数大于预算数的主要原因是工资上涨。

3．社会保障和就业支出年初预算数为50.6万元,全年预算为58.02万元，支出决算为58.02万元,完成年初预算的114.66%,决算数小于预算数的主要原因是工资增加。

4．卫生健康支出年初预算数为19.6万元,支出决算为19.6万元,完成年初预算的100%。

5．住房保障支出年初预算数为36.3万元,支出决算为36.3万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出455.77万元。其中：

人员经费455.77万元,较上年决算数减少5.95万元,下降1.28%,主要原因是人员调出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费5.6万元,较上年决算数增加1.71万元,增加43.95%,主要原因是.培训费有支出，福利费应付已付。公用经费用途主要包括.培训费，福利费，工会费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计3.03万元,其中：政府采购货物支出3.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.03万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.03万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）基本支出。

2024年基本支出756.06万元，其中工资福利支出478.65万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；商品和服务支出38.25万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护） 费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出；对个人家庭补助51.56万元，主要包括抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

基本支出包括人员经费；城乡义务教育阶段公用经费；农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金；各类学生资助资金主要包含家庭经济困难学生生活补助金。

（二）项目支出。

2022年项目支出187.60万元，用于房屋建筑物购建支出。

（三）“三公”经费情况。

无

二、绩效自评结果

2024年部门整体支出绩效自评结果显示，我校绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

三、部门绩效评价结果

存在的主要问题

1、部分项目资金支付进度滞后。

2、内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

改进措施和有关建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

3、进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。