天水市麦积区渭南中心学校2024年度

部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区渭南中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区渭南镇辖区的九年义务教育小学阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区渭南中心学校下辖基层小学13所（渭南中心小学、王旗小学、霍岘小学、、张石小学、吴村小学、霍卢小学、程村小学、张元小学、渭东小学、毛旗小学、汝季小学、杨王小学、渭红小学），公民办幼儿园5所（渭南中心幼儿园、青圃幼儿园、育苗幼儿园、崔范幼儿园、刘家庄幼儿园），2024年编制人数为97人，2024年年末在职人数为151人，退休人数为167人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2548.61万元。与上年度相比,收、支总计各增加14.50万元，增长0.57%，主要原因是人员经费整体比上年资产增加25.29万元增长1.25%，项目支出较上年减少7.14万元，下降1.42%。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2543.65万元,其中：财政拨款收入2534.75万元,占99.65%；其他收入8.90万元,占0.35%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2548.05万元,其中：基本支出2052.79万元,占80.56%；项目支出495.26万元,占19.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2535.50万元。与上年相比,各增加6.20万元，增长0.25%。主要原因是人员经费整体比上年资产增加25.29万元，增长1.25%；项目支出较上年减少7.14万元，下降1.42%；其他收入增加4.08万元，较上年增加84.93%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2534.92万元,较上年决算数增加5.62万元，增长0.22%。主要原因是人员经费比上年资产增加13.34万元增长0.69%，项目支出较上年减少7.72万元，下降1.3%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2534.92万元，主要用于以下方面：教育支出1910.99万元,占75.39%；社会保障和就业支出387.21万元,占15.28%；卫生健康支出81.24万元,占3.20%；住房保障支出155.47万元,占6.13%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2008.10万元,支出决算为2534.92万元,完成年初预算的126.23%。其中：

1．教育支出年初预算数为1560.82万元,支出决算为1910.99万元,完成年初预算的122.44%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算数主要为部门预算人员经费及公用经费，支出决算数包括上级转移项目安排资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为206.07万元,支出决算为387.21万元,完成年初预算的187.90%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算数主要为部门预算人员单位缴纳的社保缴费、退休人员取暖费，支出决算数除部门预算资金外包括去世人员抚恤金、残疾人就业保障金等支出。

3．卫生健康支出年初预算数为82.68万元,支出决算为81.24万元,完成年初预算的98.26%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

4．住房保障支出年初预算数为158.51万元,支出决算为155.47万元,完成年初预算的98.08%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2040.24万元。其中：

人员经费2030.06万元,较上年决算数增加24.61万元，增长1.23%,主要原因是人员基本工资调标增加。人员经费用途主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、社会保障缴费、生活补助等。。

公用经费10.19万元,较上年决算数减少11.27万元，下降52.53%,主要原因是人员减少。公用经费用途主要包括福利费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.58万元,本年支出0.58万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下为少年宫运转支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出4.93万元,较上年决算数减少5.58万元，下降53.11%,主要原因是外出培训项目减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位开展了单位整体绩效自评，涉及资金2548.05万元；我单位没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，自评价结果均为“良好”。根据年初设定的绩效目标，单位整体完成情况较好，预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映单位整体绩效自评结果。根据年初设定的绩效目标,自评得分为87分。全年预算数为2977.73万元,执行数为2548.05万元，单位整体绩效目标完成情况：

1.预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。

2.预算管理较为理想，预算信息公开，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3.职责履行及履职效益，严格执行政府采购制度和“三重一大”制度；努力提高预算绩效管理信息化水平；重视提高预算绩效管理质量，完善预算绩效评价结果反馈机制，及时对评价发现的问题进行整改，提升绩效评价的效果。

发现的主要问题及原因：有些大的项目资金执行时间比较长，造成预算执行率偏差大。

下一步改进措施：一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。尽可能地做到决算与预算相衔接。

三、部门重点绩效评价结果

我单位开展了整体绩效自我评价，评价结果为“良好”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。