天水市麦积区职业中等专业学校2024年度

部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区职业中等专业学校是全额拨款公益二类事业单位，为二级预算单位，属省级重点中等职业学校。主要承担天水市麦积区中等职业学历教育及辖区的职业技能培训、技能鉴定工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，学校认真贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区职业中等专业学校为公益二类、全额拨款事业单位，校区地处国家级天水经济技术开发区社棠工业园区。内设机构为党建办、政教处、总务处、实训中心、校企合作处、团委、办公室、财务室。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3509.47万元。与上年度相比,收、支总计各减少763.64万元，下降17.87%，主要原因是本年度政府性基金预算财政拨款收入中基建拨款减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3509.47万元,其中：财政拨款收入3161.92万元,占90.10%；事业收入90.97万元,占2.59%；其他收入256.58万元,占7.31%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3485.48万元,其中：基本支出1538.68万元,占44.15%；项目支出1946.81万元,占55.85%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3161.92万元。与上年相比,各减少1044.96万元，下降24.84%，主要原因是2024年政府性基金预算财政拨款收入中基建拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3161.92万元,较上年决算数增加955.03万元，增长43.28%，主要原因是人员经费增加、社保及公积金缴费增加、非税收入及专项资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3161.92万元，主要用于以下方面：教育支出2781.04万元,占87.95%；社会保障和就业支出204.34万元,占6.46%；卫生健康支出60.56万元,占1.92%；住房保障支出115.97万元,占3.67%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1382.77万元,支出决算为3161.92万元,完成年初预算的228.66%。其中：

1．教育支出年初预算数为1040.29万元,支出决算为2781.04万元,完成年初预算的267.33%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加、社保及公积金缴费增加、非税收入及专项资金增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为167.17万元,支出决算为204.34万元,完成年初预算的122.24%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

3．卫生健康支出年初预算数为60.12万元,支出决算为60.56万元,完成年初预算的100.72%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1471.69万元。其中：

人员经费1437.04万元,较上年决算数增加12.03万元，增长0.84%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资583.52万元、津贴补贴112.50万元，奖金127.68万元、绩效工资237.14万元、机关事业单位养老保险缴费149.82万元、职业年金缴费5.30万元、职工基本医疗保险缴费60.56万元、其他社会保障缴费1.86万元、住房公积金115.97万元。

公用经费34.66万元,较上年决算数增加15.45万元，增长80.46%,主要原因是人员增加公用经费随之增加。公用经费用途主要包括培训费1.72万元、工会经费10.22万元、福利费19.97万元、其他商品服务支出2.75万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益二类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出9.98万元,较上年决算数增加5.74万元，增长135.48%,主要原因是教师参加各级各类培训次数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计411.62万元,其中：政府采购货物支出411.62万元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额411.62万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额111..10万元,占政府采购支出总额的26.99%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于学校招生用车。单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金881万元,占一般公共预算项目支出总额的28%。从评价情况来看,我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年现代职业教育质量发展资金等1个项目绩效自评结果。

1.“2024年现代职业教育质量发展资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.08分。项目全年预算数为881万元,执行数为673.41元,完成预算的76.44%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行比较到位。二是所有数据源自会计核算资料和批复的决算报表，数据真实、准确。发现的主要问题及原因：一是虽然公开了绩效自评结果，但信息仍较为简略，缺乏数据、实力支撑的深入分析。二是对绩效重视度不够，信息化手段为充分发挥。下一步改进措施：一是建立健全全项目全过程绩效管理体系，重点加强对项目效益指标和满意度的跟踪、手机与评价。二是完善内部决算公开工作协调机制，明确个部门职责提高数据准确性和工作效率。“2024年现代职业教育质量发展资金”项目绩效自评情况：我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。