天水市麦积区麦积中心学校2024年度

部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区麦积中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区麦积镇辖区的九年义务教育小学阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区麦积中心学校下辖基层学校8所（麦积中心学校初中部、小学部、街亭小学、宏罗小学、后川小学、滩子小学、永庆小学、红崖小学），公办幼儿园3所（麦积中心幼儿园、街亭幼儿园、宏罗幼儿园），2024年编制人数为132人，2024年年初在职人数为133人，其中在编 127人，6名特岗。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2451.73万元。与上年度相比,收、支总计各减少998.75万元，下降28.95%，主要原因是本年度财政拨款收入减少，同时受上级政策调整和项目资金安排变化影响，部分专项资金未继续安排，导致整体收支规模较上年有所收缩。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2450.12万元,其中：财政拨款收入2430.32万元,占99.19%；其他收入19.80万元,占0.81%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2451.50万元,其中：基本支出1634.20万元,占66.66%；项目支出817.31万元,占33.34%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2430.32万元。与上年相比,各减少1008.17万元，下降29.32%。主要原因是本年度教育支出中的项目支出减少，部分基建和设备购置项目已完成，相应资金需求下降，同时人员经费支出也有所压减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2430.32万元,较上年决算数减少1008.17万元，下降29.32%。主要原因是本年度教育支出中的项目支出减少，部分基建和设备购置项目已完成，相应资金需求下降，同时人员经费支出也有所压减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2430.32万元，主要用于以下方面：教育支出1991.80万元,占81.96%；社会保障和就业支出240.04万元,占9.88%；卫生健康支出68.10万元,占2.80%；住房保障支出130.38万元,占5.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1648.28万元,支出决算为2430.32万元,完成年初预算的147.45%。其中：

1．教育支出年初预算数为1255.92万元,支出决算为1991.80万元,完成年初预算的158.59%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加了义务教育薄弱环节改善与能力提升等项目资金，以及部分跨年度项目资金在本年度拨付使用。

2．社会保障和就业支出年初预算数为190.61万元,支出决算为240.04万元,完成年初预算的125.93%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新增退休人员抚恤金支出，以及养老保险缴费基数调整导致支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为69.20万元,支出决算为68.10万元,完成年初预算的98.41%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动，医疗保险缴费实际支出略低于预算。

4．住房保障支出年初预算数为132.54万元,支出决算为130.38万元,完成年初预算的98.37%,决算数小于预算数的主要原因是本年度住房公积金缴存比例未发生变动，但因人员调动导致缴存基数微调。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1634.20万元。其中：

人员经费1581.84万元,较上年决算数减少68.61万元，下降4.16%,主要原因是本年度在职人数略有减少，同时部分人员经费支出项目压减。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等。

公用经费52.36万元,较上年决算数增加49.90万元，增长2035.77%,主要原因是本年度加强了学校日常运行维护和教学设备更新，相应公用经费支出大幅增加。公用经费用途主要包括办公费、培训费、工会经费、福利费及其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出13.34万元,较上年决算数增加4.56万元，增长51.97%,主要原因是本年度加强了教师培训和继续教育投入，培训人次和频次增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计7.31万元,其中：政府采购货物支出7.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.35万元,占政府采购支出总额的73.19%,其中：授予小微企业合同金额4.01万元,占政府采购支出总额的54.84%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目44个,涉及资金658.99万元,占一般公共预算项目支出总额的40%。从评价情况来看,自评价结果为91.02分。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映的项目绩效自评结果。从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成财政支出项目的专项核查、预决算的评审、预算编制中新增项目、预算执行中追加项目的评审等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

三、部门重点绩效评价结果

我部门自己开展对预算项目开展了重点绩效评价，评价结果为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。