天水市麦积区伯阳初级中学2024年度

部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区伯阳初级中学属于公益一类财政补助事业单位。主要职责是：

1.实施初中义务教育，促进基础教育发展，承担辖区内学生义务教育初中阶段教育教学。

2.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，坚持教书育人、服务育人、环境育人，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

天水市麦积区伯阳初级中学内设机构3个：教务处、政教处、总务处。年初职工46人，2024年编制人数为50人、年末实有46人、离退休8人，遗属1人。

变动情况及原因如下：在职转退休1人，教师遴选调出3人，岗位变动调出1人，岗位变动调入2人，新入职3人，总人数较年初无变化。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为843.11万元。与上年度相比,收、支总计各减少44.91万元,减少0.05%,主要原因是人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金减少等资金拨款变化。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计843.11万元,其中：财政拨款收入843.11万元,占100%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计843.11万元,其中：基本支出576万元,占68.31%；项目支出267.11万元,占31.69%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为843.11万元。与上年相比, 各减少44.91万元,减少0.05%。主要原因是人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金减少等资金拨款变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出843.11万元,较上年决算数减少44.91万元,减少0.05%。主要原因是人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金支出减少等支出变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出843.11万元，主要用于以下方面：教育支出700.99万元,占83.14%；社会保障和就业支出69.05万元,占8.19%；卫生健康支出25.19万,占2.99%；住房保障支出47.89万元,占5.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为606.14万元,支出决算为843.11万元,完成年初预算的139.09%。其中：

1．教育支出年初预算数为463.48万元,支出决算为700.99万元,完成年初预算的151.24%,决算数大于预算数的主要原因是基础绩效奖、年度考核奖、正常晋升、职务晋升等增资；人员增减变化；公用经费及营养餐经费未纳入年初预算等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为67.06万元,支出决算为69.05万元,完成年初预算的102.97%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动变化。

3．卫生健康支出年初预算数为25.97万元,支出决算为25.19万元,完成年初预算的97%,决算数小于预算数的主要原因有退休人员。

4．住房保障支出年初预算数为49.64万元,支出决算为47.89万元,完成年初预算的96.5%,决算数小于预算数的主要原因是有退休人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出843.11万元。其中：

人员经费563.95万元,较上年决算数减少89.04万元,减少13.64%,主要原因是人员同比减少。人员经费用途主要包括，1.工资福利支出563.95万元，其中基本工资210.85万元，津贴补贴48.28万元，奖金62.98万元，绩效工资106.84万元，机关事业单位基本养老保险缴费61.16万元，职工基本医疗保险缴费25.19万元，其他社会保障缴费0.78万元，住房公积金47.89万元。2. 对个人和家庭的补助2.33万元，其中退休费1.98万元，生活补助0.36万元。

公用经费156.9万元,较上年决算数减少78.12万元,减少33.24%,主要原因是财政对当年收入定义及要求发生变化，与以前年度收支统计要求不一致。公用经费用途主要包括，1. 商品和服务支出129.26万元，其中办公费29.94万元，印刷费0万元，手续费0.11万元，水费2.4万元，电费3.44万元，邮电费2.65万元，取暖费24.45万元，差旅费2.94万元，维修（护）费5.68万元，培训费1.18万元，劳务费32.05万元，委托业务费0.26万元，工会经费0万元，福利费9.71万元，其他商品和服务支出12.3万元。2. 资本性支出27.64万元，其中 房屋建筑物购建46.81万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.26万元,其中：政府采购货物支出2.11万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购消耗支出2.16万元。授予中小企业合同金额4.26万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额4.26万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评16项，涉及资金843.11万元；我单位未委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，15个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

8个项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：项目全年预算数843.11万元，执行数843.11万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是义务教育阶段儿童入学率巩固率达标，各种管理制度健全。二是教师培训费占年度公用经费预算总额的安排比例为5%，实际达到1.95%，原因是受疫情影响往年及上年培训减少，教育教学质量提高。三是办学条件得到改善，各类学生资助政策落实及时，教育教学任务完成及时。四是基本支出预算执行率达到100%。五是项目支出预算执行率达到100%，项目总体完成情况较好。

发现的问题及原因，一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强，二是资金支出进度相对缓慢，时效性不够，三是财务专业知识缺乏，有待提高。

下一步改进措施，一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、运转类相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是针对资金支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固定、刚性的项目资金。三是加大财务、后勤、管理等人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务、管理、后勤工作人员和供餐人员的工作能力。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（根据“收入决算表”和“支出决算表”，参照第十四项说明，对本部门所有涉及到的项级支出功能科目进行说明，注意不要重复，并调整段落序号）