天水市麦积区琥珀初级中学2024年度

部门决算

                           目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市麦积区琥珀初级中学是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区琥珀镇辖区的九年义务教育初中阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区琥珀初级中学设置校长办公室、党建办公室、团委、总务处、教务处、财务室、工会、教研组、年级组等；学校地处麦积区西北端，学校周边环境复杂，交通不便。学校占地面积9051.9平方米，校舍建筑面积5064.5平方米。现有教职工28人，临时工3人（其中超龄退养人员2人）。退休人员11人，有在校初中生223人，住宿生90人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相政府性基金支出，,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5940545.96元。与上年度相比,收、支总计各减少1578476.31元，下降20.99%，主要原因是项目减少，有人员退休。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5940545.96元,其中：财政拨款收入5940545.96元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5940545.96元,其中：基本支出4318533.29元,占72.70%；项目支出1622012.67元,占27.30%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5940545.96元。与上年相比,各减少1578476.31元，下降20.99%，主要原因是项目减少，有人员退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5940545.96元,较上年决算数减少1578476.31元，下降20.99%，主要原因是项目减少，有人员退休。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5940545.96元，主要用于以下方面：教育支出4871052.18元,占82.00%；社会保障和就业支出546330.75元,占9.20%；卫生健康支出180177.56元,占3.03%；住房保障支出342985.47元,占5.77%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4291735.52元,支出决算为5940545.96元,完成年初预算的138.42%。其中：

1．教育支出年初预算数为3270018.76元,支出决算为4871052.18元,完成年初预算的148.96%,决算数大于预算数的主要原因是基数调整，人员普遍增资，故决算数大于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为494021.02元,支出决算为546330.75元,完成年初预算的110.59%,决算数大于预算数的主要原因是支付残保金等支出，故决算数大于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为181612.02元,支出决算为180177.56元,完成年初预算的99.21%,决算数小于预算数的主要原因是有人员退休及调出。

4．住房保障支出年初预算数为346083.72元,支出决算为342985.47元,完成年初预算的99.10%,决算数小于预算数的主要原因是有人员退休及调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4318533.29元，其中：

人员经费4245238.48元,较上年决算数减少110449.75元，下降2.54%,有人员退休及调出。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等费用。

公用经费73294.81元,较上年决算数增加73294.81元，增长100%,主要原因是上年度一般公共预算财政拨款基本支出没有提取。公用经费用途办公费、水电费、邮电费、取暖费，差旅费，培训费等支出。。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00元,机关运行经费主要我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出7046.00元,较上年决算数减少8668.00元，下降55.16%,主要原因是经费紧张外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4238.00元,其中：政府采购货物支出4238.00元。授予中小企业合同金额2438.00元,占政府采购支出总额的57.53%,其中：授予小微企业合同金额2438.00元,占政府采购支出总额的57.53%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车我单位无以上事项。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金5940545.96元,组织对提前下达2023年城乡义务教育补助经费--公用经费等21个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出5940545.96元。从评价情况来看评价结果为“优良”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映义务教育补助经费等21个项目绩效自评结果。

1. “义务教育补助经费”等项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为1622012.67元,执行数为1622012.67元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：大多数项目都能按预期完成。发现的主要问题及原因：个别项目支付缓慢。下一步改进措施：加强与财政衔接，及时备好资料，做好支付的各个环节，从评价情况来看评价结果为“优良”。

三、部门重点绩效评价结果

                        第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。