天水市麦积区滨河路幼儿园2024年度部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

本单位的主要职责是：辖区内学龄前幼儿的教养和保育工作。

二、机构设置

本单位设党支部书记、园长，下辖副园长，保教主任，后勤主任。园长负责幼儿园全面管理工作，副园长负责幼儿园教育教学工作和各功能教室以及大、中、小各班保教人员，保教主任负责大、中、小各班教育保育工作及各班教研工作，后勤主任负责幼儿园安全卫生保健，膳食营养和后勤保障工作。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表册见附件。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为462.29万元。与上年度相比,收、支总计各增加144.41万元，增长45.43%，主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计462.13万元,其中：财政拨款收入462.13万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计462.29万元,其中：基本支出273.53万元,占59.17%；项目支出188.76万元,占40.83%；。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为462.13万元。与上年相比,各增加155.74万元，增长50.83%。主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出462.13万元,较上年决算数增加155.74万元，增长50.83%。主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出462.13万元，主要用于以下方面：教育支出385.63万元,占83.45%；社会保障和就业支出42.38万元,占9.17%；卫生健康支出11.77万元,占2.55%；住房保障支出22.35万元,占4.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为220.48万元,支出决算为462.13万元,完成年初预算的209.60%。其中：

1．教育支出年初预算数为168.15万元,支出决算为385.63万元,完成年初预算的229.33%,决算数大于预算数的主要原因是1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

2．社会保障和就业支出年初预算数为24.14万元,支出决算为42.38万元,完成年初预算的175.55%,决算数大于预算数的主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

3．卫生健康支出年初预算数为9.69万元,支出决算为11.77万元,完成年初预算的121.51%,决算数大于预算数的主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。  

4．住房保障支出年初预算数为18.50万元,支出决算为22.35万元,完成年初预算的120.83%,决算数大于预算数的主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出273.53万元。其中：

人员经费269.21万元,较上年决算数增加16.44万元，增长6.50%,主要原因是：1.人员增加，其中新招考7人，遴选1人。2.增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费4.32万元,较上年决算数减少49.30万元，下降91.95%,主要原因是本年度在园幼儿人数减少。本年度我单位公用经费用途为工会经费、福利费其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益二类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出3.39万元,较上年决算数增加0.99万元，增长41.21%,主要原因是遵循上级“走出去，请进来”精神，组织培训次数增多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计8.74万元,其中：政府采购货物支出8.74万元。授予中小企业合同金额8.74万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额8.74万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,二级项目4个，共涉及资金188.757428万元,占一般公共预算项目支出总额的40%。组织对2022年学前教育生均公用经费、2024年班主任津贴（下达）等7个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出188.757428万元。从评价情况来看，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快，建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2022年学前教育生均公用经费、2024年班主任津贴（下达）、2024年学生资助补助资金学前教育免保教费-省级等7个项目绩效自评结果。

项目全年预算数188.757428万元，执行数188.757428万元。项目绩效目标完成情况：一是成本指标；二是产出指标。三是效益指标；四是满意度指标。发现的主要问题及原因：一是缺乏对成本效益的深入分析，可能导致部分资金的使用未能实现效益最大化。原因是成本管理的理念相对落后，缺乏对成本效益的深入研究和分析，导致资金使用效率不高。；二是未明确体现项目实施后带来的实际效益。可能存在效益评估指标不够全面和具体的问题，难以准确衡量该项目对学前教育发展的长期影响。原因是效益评估指标体系不完善，未能充分考虑学前教育的特点和长期发展需求。在项目实施过程中，过于注重短期的产出和成果，忽视了对长期效益的跟踪和评估。同时，缺乏专业的评估团队和科学的评估方法，导致效益评估结果不准确。下一步改进措施：一是优化预算编制方法，在预算中预留一定比例的弹性资金，以应对突发情况和物价波动。建立成本动态调整机制，根据实际情况及时调整资金使用方向，提高资金的使用效率。加强成本效益分析，定期对项目成本进行评估，确保每一笔资金都能实现效益最大化。；二是完善效益评估指标体系，充分考虑学前教育的特点和长期发展需求，增加对学前儿童综合素质提升、教师教学能力提高等方面的评估指标。建立专业的评估团队，采用科学的评估方法，定期对项目效益进行评估和分析。根据评估结果，及时调整项目实施策略，提高项目的效益。项目绩效自评情况：优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。