天水市麦积区道南小学2023年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区道南小学是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位。主要承担辖区内羲皇社区、铁路社区、商埠社区、渭滨社区、大桥社区及居住在本辖区的进城务工随迁子女和辖区经商随迁子女的义务教育基础教育教学工作。

二、机构设置

天水市麦积道南小学是麦积区教育局所属全额拨款的二级预算单位，执行政府会计准则制度；内设有党支部、教务处、总务处、少先队大队部、工会、财务室等机构。2023年初我校编制人数为108人，实有教师109名，本年度退休3人，调入3人，年末实有在职教师109人，退休教师87人，遗属2人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（内容详见附件）

二、收入决算表（内容详见附件）

三、支出决算表（内容详见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（内容详见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（内容详见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（内容详见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表本单位没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表本单位没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表本单位没有相关数据，故本表无数据）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1503.59万元。与上年度相比,收、支总计各减少93.91万元,下降5.62%,主要原因是2020年教育改薄项目下达指标423万，2021年没有下达项目资金；基本支出未实现支出的91.78万元人员经费结转下年，这部分人员经费根据财政统计途径不在决算数据中；其他基本支出减少80.74万元。二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1503.59万元,其中：财政拨款收入1503.59万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1503.59万元,其中：基本支出1309.39万元,占87.09%；项目支出194.2万元,占12.91%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1503.59万元。与上年相比,各减少93.91万元,下降5.62%。主要原因是主要原因是2020年教育改薄项目下达指标423万，2021年没有下达项目资金；2021年项目结转支出6.43万元，减少416.57万元；基本支出2020年1559.9万元，2021年基本支出1427.65万元，减少132.25万元等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出1503.59万元,较上年决算数增加141.68万元,增长9.88%。主要原因是人员工资增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%,

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%,

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

5．教育支出年初预算数为866.88万元,支出决算为1194.06万元,完成年初预算的137.74%,决算数大于预算数的校园操场项目及维修工程项目工程款实现支出。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

8．社会保障和就业支出年初预算数为150.71万元,支出决算为155.06万元,完成年初预算的103%,决算数大于预算数的原因是年内调入人员较多。

9．卫生健康支出年初预算数为52.1万元,支出决算为54.2万元,完成年初预算的104.%,决算数大于预算数的原因是年内调入人员较多。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

17．援助其他地区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

18．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

19．住房保障支出年初预算数为94.25万元,支出决算为91.89万元,完成年初预算的97.49%,决算数小于预算数的原因是年内退休人员较多。

20．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

21.国有资本经营预算支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

22．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

23．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

24．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

25．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

26．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1503.59万元。其中：

人员经费1294.33万元,较上年决算数增加123.04万元,增长9.93%中：主要原因是未实现支出的91.78万元人员经费结转下年，这部分人员经费根据财政统计途径不在决算数据中。另在职转退休人员经费减少等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房保障支出、财政对职工基本医疗保险基金的补助等。

公用经费150.68万元,较上年决算数减少28.15万元,下降14.89%,主要原因是本年度根据学校应支尽支的政策，加大支付力度，结转下年减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、劳务费、维修费、咨询费、手续费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出9.7万元,较上年决算数增加7.98万元,增长373%,主要原因是受疫情影响上年外出培训较少。

八、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计13.13万元,其中：政府采购货物支出13.13万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额13.13万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额13.13万元,占政府采购支出总额的100.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费支出，主要原因是我单位属于公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金32万元；我部门没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，1个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

1个项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数1522.51万元，执行数1522.51万元，完成预算的100%。从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量等工作；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

(三)部门绩效评价结果

我单位无重点项目，未开展重点绩效评价。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。