天水市麦积区伯阳中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区伯阳中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，在职人员事业编制数为112人，现在实际人数为118人。其单位职能职责主要有：

 1.对学生进行小学阶段文化教育、德育教育、养成教育等，使学生成为德、智、体、美、劳全面发展的合格公民。

2.认真完成教材规定的教育教学工作。是一所小学阶段义务教育学校，主要承担天水市麦积区伯阳镇辖区的小学阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区伯阳中心学校下辖基层小学11所（伯阳中心小学、西坪小学、下坪小学、保安小学、南河小学、范河小学、巩坪小学、高坪小学、曹石小学、花南小学、南集小学、），公民办幼儿园11所（伯阳中心幼儿园、虎头幼儿园、兴仁幼儿园、范河幼儿园、南河幼儿园、巩坪幼儿园、高坪幼儿园、曹石幼儿园、南集幼儿园、下坪幼儿园、保安幼儿园），2023年编制人数为112人，2023年年末在职人数为118人，退休人数为85人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2127.06万元。与上年度相比,收、支总计各增加48.54万元,增长2.34%,主要原因是义教经费和营养餐支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2127.06万元,其中：财政拨款收入2127.06万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2127.06万元,其中：基本支出1795.52万元,占84.41%；项目支出331.54万元,占15.59%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2127.06万元。与上年相比,各增加48.54万元,增长2.34%。主要原因是义教经费和营养餐支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2127.06万元,较上年决算数增加53.04万元,增长2.56%。主要原因是义教经费和营养餐支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2127.06万元，主要用于以下方面：教育支出1795.20万元,占84.4%；社会保障和就业支出171.85万元,占8.08%；卫生健康支出56.22万元,占2.64%；住房保障支出103.80万元,占4.88%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1446.35万元,支出决算为2127.06万元,完成年初预算的147.06%。其中：

1．教育支出年初预算数为1083.93万元,支出决算为1795.20万元,完成年初预算的165.62%,决算数大于预算数的主要原因是支付上年度未支付的资金，和维修的增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为186.45万元,支出决算为171.85万元,完成年初预算的92.17%,决算数小于预算数的主要原因是学校在编人员的减少。

3．卫生健康支出年初预算数为61.83万元,支出决算为56.22万元,完成年初预算的90.93%,决算数小于预算数的主要原因是学校在编人员的减少。

4．住房保障支出年初预算数为114.15万元,支出决算为103.80万元,完成年初预算的90.93%,决算数小于预算数的主要原因是学校在编人员的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1795.52万元。其中：

人员经费1510.87万元,较上年决算数减少295.19万元,下降16.34%,主要原因是学校在编人员的减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，其他社会保障缴费、机关事业单位养老、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费284.65万元,较上年决算数增加38.41万元,增长15.6%,主要原因是支付上年度未支付的资金，和维修的增加。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

我单位2023年度无相关经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位2023年度无相关经费。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

较上年决算数减少0.0万元,下降0%,我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

较上年决算数减少0.0万元,下降%,我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

较上年决算数减少0.0万元,下降%,我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

较上年决算数减少0.0万元,下降%,我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

外事接待费支出0.00万元。我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

其他国内公务接待支出0.00万元。我单位属于全额拨款公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批0次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出0.84万元,较上年决算数减少2.47万元,下降74.62%,主要原因是记账时将外出培训的费用计入了差旅费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对26个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评项，涉及资金2127.06万元；我校没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

(二)绩效自评结果

绩效自评报告或案例项目绩效目标自评综述：项目全年预算数2127.06万元，执行数2127.06万元，完成预算的100%。从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量、注册会计师及会计师事务所执业质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，1、督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理；2、在保证项目质量的前提下加快项目建设进度；3、提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

(三)部门绩效评价结果

我单位未通过委托第三方对项目开展了重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。