天水市麦积区渭南初级中学2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我单位承担渭南镇片区（半径10公里）范围内适龄少年初中7-9年级阶段义务教育教学工作及职业中专渭南分部职业高中1-3年级的教育教学工作。

二、机构设置

本单位是财政全额拨款的事业单位，是独立的编制和核算机构，属于二级决算单位。天水市麦积区渭南初级中学为一所学校两块牌子（天水市麦积区渭南初级中学、天水市麦积区职业中专渭南分部），2023年年末在职人数为87人，退休人数为35人。为更好地完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。单位内设教导处、政教处、总务处、党办、工会、团委、办公室、财务室等八个处室。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

（以上内容详见附件1：天水市麦积区渭南初级中学2023年度部门决算公开表）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1,626.00万元。与上年度相比,收、支总计各减少28.87万元,下降1.74%,主要原因是我单位学生食堂项目款支出比上年减少、5位教师退休。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1,626.00万元,其中：财政拨款收入1,626.00万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1,626.00万元,其中：基本支出1216.27万元,占74.8%；项目支出409.73万元,占24.2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1,626.00万元。与上年相比,各减少28.87万元,下降1.74%,主要原因是我单位学生食堂项目款支出比上年减少、5位教师退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出总计为1,626.00万元。与上年相比,各减少28.87万元,下降1.74%,主要原因是我单位学生食堂项目款支出比上年减少、5位教师退休。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1626.00万元，主要用于以下方面：教育支出1347.46万元,占82.87%；社会保障和就业支出138.29万元,占8.5%；卫生健康支出49.28万元,占3.03%；住房保障支出90.97万元,占5.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1158.87万元,支出决算为1626.00万元,完成年初预算的140.31%。其中：

1．教育支出年初预算数为880.88万元,支出决算为1,347.46万元,完成年初预算的153%,决算数大于预算数的主要原因是义务教育经费、中职免学费、营养餐资金、困难家庭学生生活补助等上级转移支付资金没有纳入年初预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为134.54万元,支出决算为138.29万元,完成年初预算的102.7%,决算数大于预算数的主要原因是2023年补缴2022年特岗教师的养老保险金。

3．卫生健康支出年初预算数为50.4万元,支出决算为49.28万元,完成年初预算的98%,,决算数小于预算数的主要原因是职工退休。

4．住房保障支出年初预算数为93.05万元,支出决算为90.97万元,完成年初预算的98%,决算数小于预算数的主要原因是职工退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1216.27万元。其中：

人员经费1214.93万元,较上年决算数减少141.24万元,降低10.4%,主要原因是2022年有工资调整2023年我校新增退休5人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、事业单位医疗、其他社会保障缴费、退休费、生活补助、住房公积金等。

公用经费1.357万元,较上年决算数减少217.36万元,下降99.39%,主要原因是2022年决算将义教经费、中职免学费等资金计入公用经费，2023年决算将义教经费、中职免学费等资金计入项目支出。2023年公用经费用途是职工福利费支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数增加0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,本年度培训费支出8.27万元,较上年决算数减少2.8万元,下降25.31%,主要原因是本年外出培训的部分教师未能及时核报培训费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1620万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,整体支出自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映基本支出等整体支出绩效自评结果。单位整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.85分。项目全年预算数为1789.94万元,执行数为1620万元,完成预算的90.84%。

项目绩效目标完成情况：一是完成部门职工工资福利支出的保证；二是完成义务教育阶段学生两免一补政策的准确落实；三是完成学生政策性补助，如学生营养早餐、困难家庭学生补助；四是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；五是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。

发现的问题及原因：预算编制和执行有待提高。

下一步改进措施：细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升，充分发挥财政资金的效益。

三、部门绩效评价结果

单位对全年整体支出开展了重点绩效评价，评价结果为“良好”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴纳经费。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。