目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区东岔中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区东岔镇辖区的九年义务教育1-9年级阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区东岔中心学校内设机构2个：教务处、总务处。下辖基层学校7所（桃花小学、东岔小学、土桥小学、月林小学、龙凤小学、交川小学、立远小学），公办幼儿园8所（东岔中心幼儿园、桃花幼儿园、东岔幼儿园、土桥幼儿园、月林幼儿园、龙凤幼儿园、交川幼儿园、立远幼儿园），2022年编制人数为90人，年终在职人数为89人，退休人数为38人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上部门决算公开表详见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1591.44万元。与上年度相比,收、支总计各减少205.29万元,下降11.43%,主要原因是人员增减变动差异、年内建设类项目减少，支出的建设类项目资金较上年度大幅减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1569.03万元,其中：财政拨款收入1569.03万元,占100.00%。上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1591.44万元,其中：基本支出1538.24万元,占96.66%；项目支出53.21万元,占3.34%。上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1591.44万元。与上年相比,各减少205.29万元,下降11.43%。主要原因是人员增减变动差异、年内建设类项目减少，支出的建设类项目资金较上年度大幅减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1580.94万元,较上年决算数减少163.05万元,下降9.35%。主要原因是人员增减变动差异、年内建设类项目减少，支出的建设类项目资金较上年度大幅减少。

1．教育支出年初预算数为951.01万元,支出决算为1341.61万元,完成年初预算的141.07%,决算数大于预算数的主要原因是人员增减变动差异、上年度结转的项目资金等资金年内实现支付。

2．社会保障和就业支出年初预算数为122.75万元,支出决算为119.38万元,完成年初预算的97.25%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变动差异。

3．卫生健康支出年初预算数为43.50万元,支出决算为42.14万元,完成年初预算的96.89%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变动差异。

4．住房保障支出年初预算数为80.30万元,支出决算为77.80万元,完成年初预算的96.89%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变动差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1527.74万元。其中：

人员经费1423.55万元,较上年决算数增加149.11万元,增长11.7%,主要原因是人员工资较上年有所增长。人员经费用途主要包括：1、工资福利支出（包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、和其他工资福利支出），2、机关事业单位基本养老保险缴费，3、职业年金缴费，4、基本医疗保险缴费，5、工伤保险缴费，6、住房公积金，7、对个人和家庭的补助（包括（抚恤金、 生活补助、 助学金）。

公用经费104.19万元,较上年决算数减少76.3万元,下降42.28%,主要原因是上年度支付了以前年度结转的公用经费较多，本年度支出保持平稳。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、 其他商品和服务支出、资本性支出。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数减少0.0万元。

本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出6.51万元,较上年决算数增加0.83万元,增长14.64%,主要原因是年内支付了上年度应支未支的培训费。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计36.97万元,其中：政府采购货物支出36.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额36.97万元,占政府采购支出总额的100.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入10.50万元,本年支出10.50万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：用于少年宫建设文体用品购置。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金1591.44万元。从评价情况来看，自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

(二)绩效自评结果

整体支出绩效目标自评综述：项目全年预算数1591.44万元，执行数1591.44万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是义务教育阶段儿童入学率巩固率达标，各种管理制度健全。二是教师培训费占年度公用经费预算总额的安排比例为5%，实际达到1.4%，原因是受疫情影响往年及上年培训减少，教育教学质量提高。三是办学条件得到改善，各类学生资助政策落实及时，教育教学任务完成及时。四是基本支出预算执行率达到100%。五是项目支出预算执行率达到100%，项目总体完成情况较好。

从评价情况来看：我校要积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施：细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。