目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市麦积区伯阳初级中学属于公益一类财政补助事业单位。主要职责是：

1.实施初中义务教育，促进基础教育发展，承担辖区内学生义务教育初中阶段教育教学。

2.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，坚持教书育人、服务育人、环境育人，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

天水市麦积区伯阳初级中学内设机构3个：教务处、政教处、总务处。年初职工50人，2022年编制人数为56人、年末实有49人、离退休6人，遗属1人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

（以上部门决算公开表详见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为899.27万元。与上年度相比,收、支总计各增加3.79万元, 增长0.42%,主要原因是工资调资（含正常晋升、职务晋升）、人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金变化等资金拨款变化。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计897.08万元,其中：财政拨款收入897.08万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计899.27万元,其中：基本支出832.51万元,占92.58%；项目支出66.76万元,占7.42%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计899.27万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加3.79万元，增长0.42%。主要原因是工资调资（含正常晋升、职务晋升）、人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金变化等资金拨款变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022度一般公共预算财政拨款支出899.27万元，与上年相比, 各增加11.38万元，增长1.28%。主要原因是工资调资（含正常晋升、职务晋升）、人员调动减少、学生人数减少公用经费及营养餐专项资金变化等资金拨款变化。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为462.6万元，支出决算为768.36万元，完成年初预算的166.1%,决算数大于预算数的主要原因是基本工资调标从2021年10月起，增资补发，正常晋升、职务晋升等增资，人员变化，往年项目质保到期及上年项目完工或完成审计支付2.18万元，财政存量收回5.41万元。

2．社会保障和就业支出年初预算数为61.6万元，支出决算为62.58万元，完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为23.61万元，支出决算为24.01万元，完成年初预算的100%。

4．住房保障支出年初预算数为43.6万元，支出决算为44.32万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出832.51万元。其中：

人员经费663.86万元，较上年决算数增加43.16万元，增加6.95%，主要原因是基本工资调标从2021年10月起，增资补发，正常晋升、职务晋升等增资，人员变化。人员经费用途主要包括：基本工资251.98万元，津贴补贴98.96万元，奖金19.86万元，绩效工资113.86万元，机关事业单位基本养老保险缴费59.09万元，职工基本医疗保险缴费24.01万元，其他社会保障缴费5.75万元，住房公积金44.32万元，对个人和家庭的补助46.03万元。

公用经费168.65万元，较上年决算数减少9.07万元，下降5.1%，主要原因是财政对当年收入定义及要求发生变化，与以前年度收支统计要求不一致。公用经费用途主要包括：办公费30.22万元、印刷费1.23万元、水费2.9万元、电费11.71万元、邮电费2.2万元、取暖费26.28万元、差旅费0.09万元、维修（护）费16.84万元、培训费2.29万元、劳务费20.34万元、工会经费4.14万元、福利费6.99万元、其他商品和服务支出43.42万元。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数减少0.0万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。本年度培训费支出2.29万元，较上年决算数减少2.14万元，减少48.31%，主要原因是受疫情影响往年、当年培训减少。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计3.50万元,其中：政府采购货物支出3.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.50万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.50万元,占政府采购支出总额的100.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评16项，涉及资金899.27万元；我单位未委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，15个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

(二)绩效自评结果(详见附件2)

8个项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：项目全年预算数899.2万元，执行数899.2万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是义务教育阶段儿童入学率巩固率达标，各种管理制度健全。二是教师培训费占年度公用经费预算总额的安排比例为5%，实际达到1.4%，原因是受疫情影响往年及上年培训减少，教育教学质量提高。三是办学条件得到改善，各类学生资助政策落实及时，教育教学任务完成及时。四是基本支出预算执行率达到100%。五是项目支出预算执行率达到100%，项目总体完成情况较好。

发现的问题及原因，一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强，二是资金支出进度相对缓慢，时效性不够，三是财务专业知识缺乏，有待提高。

下一步改进措施，一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、运转类相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是针对资金支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固定、刚性的项目资金。三是加大财务、后勤、管理等人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务、管理、后勤工作人员和供餐人员的工作能力。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。