目录

第一部分 单位概括

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概括

一、单位职责

天水市麦积区五龙中心学校属于全额拨款公益一类事业单位，主要职责是：

1.实施初中义务教育，促进基础教育发展，承担辖区内学生义务教育初中阶段教育教学。

2.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，坚持教书育人、服务育人、环境育人，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

天水市麦积区五龙中心学校是麦积区教育局所属的全额拨款的二级预算单位，执行政府会计准则制度。内部设有党支部、教务处、总务处、教代会、少先队大队部、工会等机构。下辖基层学校11所（五龙中心小学、安家山小学、大尧小学、温家坪小学、汪山小学、中庄小学、常渠小学、雷尧村学、陈湾小学、张湾村学、山王村学），公民办幼儿园6所(五龙中心幼儿园、大尧幼儿园、中庄幼儿园、岳王幼儿园、温家坪幼儿园、汪山幼儿园)。在职年初129人，调出10人，退休4人，新增2人，2021年年末我校实有在职教师117名，遗属16人，退休教师75人。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

（以上部门决算表详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,986.78万元。收、支较上年决算数减少707.6万元,下降26.26%,主要原因是人员减少、学生减少、各项支出减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,872.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,872.86万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,974.63万元，其中：基本支出1,718万元，占87%；项目支出256.62万元，占13%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,985.66万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少634.33万元，下降24.21%。主要原因是人员减少、学生减少、各项支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,974.63万元，较上年决算数减少542.83万元，下降21.56%。主要原因是主要原因是人员减少、学生减少、各项支出减少。

主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为947.54万元，支出决算为1,683.69万元，完成年初预算的177.69%,决算数大于预算数的主要原因是人员比例调整，人员工资增资增长较多。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0万元，支出决算为137.5万元，决算数大于预算数的主要原因是未列入预算。

3．卫生健康支出年初预算数为0万元，支出决算为53.91万元，决算数大于预算数的主要原因是未列入预算。

4．住房保障支出年初预算数为0万元，支出决算为99.53万元，决算数大于预算数的主要原因是未列入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,718万元。其中：

人员经费1,497.89万元，较上年决算数减少174.7万元，下降10.44%，主要原因是人员减少、学生减少、各项支出减少。人员经费用途主要包括基本工资679.87万元，津贴补贴142.34万元， 奖金39.52万元， 绩效工资76.02万元， 机关事业单位基本养老保险缴费132.7万元， 职业年金缴费3.14万元，职工基本医疗保险缴费53.91万元， 其他社会保障缴费1.66万元，住房公积金99.53万元，其他工资福利支出5.7万元，对个人和家庭的补助263.49万元。

公用经费220.11万元，较上年决算数减少121.99万元，下降35.66%，主要原因是人员减少、学生减少、各项支出减少。公用经费用途主要包括办公费65.87万元，水费5.1万元，电费4.5万元，邮电费7.74万元，取暖费45.38万元，差旅费0.8万元， 维修（护）费31.11万元，培训费2.64万元，专用材料费1.7万元，专用燃料费1.89万元，劳务费1.65万元，委托业务费2.67万元，工会经费10.08万元，福利费6.22万元，其他交通费用2.58万元， 其他商品和服务支出30.19万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度，我单位无“三公”经费支出。

八、机关运行经费支出情况说明

我单位为事业单位，2021年度无机关运行相关费用。

九、政府采购支出情况说明

我单位2021年度无政府采购相关经费。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金256.62万元；从评价情况来看，5个项目自评价结果均为“优”。

（二）绩效自评结果

从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量、注册会计师及会计师事务所执业质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。