目录

第一部分 单位概括

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概括

一、单位职责

天水市第八中学是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，是一所城区高级中学，主要承担天水市麦积区高中学段学生教育教学工作，以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市第八中学设有党支部办公室、学校办公室、教务处、政教处、总务处、工会等处室，2021年编制人数为184人，2021年年末在职人数为181人，退休人数为60人。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上内容详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3,493.17万元。收、支较上年决算数减少252.77万元,下降6.75%,主要原因是由于财政对当年收入定义及要求发生变化，致收支与上年相比变化幅度较大，部分应付未付资金未计入当年收入。一般财政拨款收入支减少238.77万元、事业收入支减少14万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3,347.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3,121.18万元，占93.25%；事业收入226万元，占6.75%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3,488.26万元，其中：基本支出2,943.89万元，占84.39%；项目支出544.38万元，占15.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,267.17万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少188.77万元，下降5.46%。主要原因是结转资金比上年少收支52万元；项目经费比上年收支少134万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,262.26万元，较上年决算数减少120.18万元，下降3.55%。主要原因是由于人员经费及项目经费调整造成的。主要用于以下几个方面：

1.教育支出年初预算数为1,612.21万元，支出决算为2,769.27万元，完成年初预算的171.77%,决算数大于预算数的主要原因是项目增加拨款500万元、上年结转资金140万元、助学金162万元、公用经费272万元及正常薪金增资。

2.社会保障和就业支出年初预算数为233.95万元，支出决算为230.54万元，完成年初预算的98.54%,决算数小于预算数的主要原因退休人员取暖费列入了其他教育支出。

3.卫生健康支出年初预算数为91.96万元，支出决算为92.21万元，完成年初预算的100.28%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

4.住房保障支出年初预算数为164.7万元，支出决算为170.24万元，完成年初预算的103.37%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,717.89万元。其中：

人员经费2,346.07万元，较上年决算数减少119.53万元，下降4.85%，主要原因是奖励金较上年减少。

公用经费371.82万元，较上年决算数增加83.75万元，增长29.07%，主要原因是高中减免学杂费及高中生均公用经费增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度我单位无“三公”经费预算，无“三公”经费支出，较上年“三公”经费决算数无变化。

八、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出15.89万元，较上年决算数减少4.99万元，下降23.9%，主要原因是疫情影响，线上培训增加，外出培训减少。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计102.62万元，其中：政府采购货物支出102.62万元。授予中小企业合同金额102.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额73.18万元，占政府采购支出总额的71.31%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金530万元。我部门没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，2个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

2项目绩效目标自评综述：项目全年预算数530万元，执行数530万元，完成预算的100%。从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理；二是完成中央、省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。

(三)重点绩效评价结果

我部门无重点项目，未开展重点绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。