目录

第一部分 单位概括

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概括

一、单位职责

天水市麦积区三岔中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区三岔镇辖区的九年义务教育小学阶段教育教学工作以及完成上级主管部门交办的其他工作，贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度。

二、机构设置

天水市麦积区三岔中心学校下辖基层小学8所（黄龙小学、水关小学、太碌教学点、咀头庄教学点、三岔中心学校、前进小学、集村小学、关庄小学、），公民办幼儿园5所（黄龙幼儿园、水关幼儿园、前进幼儿园、集村幼儿园、三岔中心幼儿园），2021年编制人数为84人，2021年年末在职人数为91人，退休人数为41人。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

（以上数据详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,392.09万元。收、支较上年决算数减少79.87万元,下降5.43%,主要原因是财政对当年收入定义及要求发生变化，与以前年度收支统计要求不一致，会出现整体收支变化幅度较大；且2021年度本部门项目资金大幅减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,224.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,218.97万元，占99.59%；事业收入5.08万元，占0.41%；

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,342.16万元，其中：基本支出1,301.26万元，占96.95%；项目支出40.9万元，占3.05%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,387.02万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少82.55万元，下降5.62%。主要原因是2021年度本部门项目资金大幅减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,337.09万元，较上年决算数增加6.14万元，增长0.46%。主要原因如下:

  1．教育支出年初预算数为1,293.23万元，支出决算为1,139.65万元，完成年初预算的88.12%,决算数小于预算数的主要原因是财政对当年收入定义及要求发生变化，与以前年度收支统计要求不一致，会出现整体收支变化幅度较大；且2021年度本部门项目资金大幅减少

2．社会保障和就业支出年初预算数为239.28万元，支出决算为92.17万元，完成年初预算的38.52%,决算数小于预算数的主要原因是我单位及时支付了社会保障和就业支出，主要体现在养老、医保、职业年金等。

3．卫生健康支出年初预算数为36.46万元，支出决算为36.98万元，完成年初预算的101.44%,决算数大于预算数的主要原因我单位及时支付了卫生健康支出。

4．住房保障支出年初预算数为68.64万元，支出决算为68.28万元，完成年初预算的99.47%,决算数小于预算数的主要原因是我单位及时支付了住房保障支出项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,296.18万元。其中：人员经费1,053.69万元，较上年决算数增加6.13万元，增长0.58%，主要原因是2021年本部门退休人员未增加、调离人员未增加、新分配人员增长等原因造成。人员经费用途主要包括在职人员工资发放、四险一金的缴纳、人员绩效工资、取暖费、一次性奖金、乡镇津贴、班主任津贴、乡村教师补助等资金的发放。公用经费242.49万元，较上年决算数增加71.27万元，增长41.62%，主要原因是主要原因是取暖费增加，学生人数增加，百人一下学校经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、劳务费、维修费等的开支。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

八、机关运行经费支出情况说明

我单位2021年度无机关运行相关经费。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计5.91万元，其中：政府采购货物支出5.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.91万元，占政府采购支出总额的100%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项；

（二）绩效自评结果

项目绩效目标自评综述：主要产出和效果：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量、注册会计师及会计师事务所执业质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。