目录

第一部分 单位概括

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概括

一、单位职责

天水市麦积区建新路幼儿园位于麦积区建新路12-2号，主要负责辖区内学龄前幼儿的教养和保育工作，及幼儿园教育教学管理及教研教改工作。

二、机构设置

天水市麦积区建新路幼儿园是依照事业单位管理的事业单位，属于财政全额拨款，按照规定执行《事业单位会计制度》，是天水市麦积区教育局主管得二级预算单位，独立预算编制机构1个。截至2021年12月31日，经机构编制管理部门核定，事业编制人员37人。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表。

二、收入决算表。

三、支出决算表。

四、财政拨款收入支出决算总表。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

（以上内容详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2,673.2万元。收、支较上年决算数减少83.03万元,下降3.01%,主要原因是新建活动楼项目款支付。（有项目就应该是增加）

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计597.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入497.76万元，占83.27%；事业收入100万元，占16.73%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,890.25万元，其中：基本支出592.51万元，占31.35%；项目支出1,297.74万元，占68.65%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,561.3万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少77.45万元，下降2.94%。主要原因是新建活动楼项目款支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,799.04万元，较上年决算数增加1,223.83万元，增长212.76%。主要原因是新建活动楼项目款支付。

1．教育支出年初预算数为2,466.24万元，支出决算为1,703.98万元，完成年初预算的69.09%,决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响工程未完工。

2．社会保障和就业支出年初预算数为44.85万元，支出决算为44.85万元，完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为17.64万元，支出决算为17.64万元，完成年初预算的100%。

4．住房保障支出年初预算数为32.57万元，支出决算为32.57万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出501.3万元。其中：人员经费415.71万元，较上年决算数减少90.99万元，下降17.96%，主要原因是人员减少，人员工资及四险一金减少。公用经费85.58万元，较上年决算数增加17.07万元，增长24.92%，主要原因是临聘人员增加，支付临聘人员工资。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、维修费、劳务费等。

七、“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预算与决算相等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元， 预算与决算相等。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预算与决算相等。

其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预算与决算相等。

公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预算与决算相等。

3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预算与决算相等。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出0万元。本年度会议费支出0万元。本年度培训费支出2.52万元，较上年决算数增加1.24万元，增长96.88%，主要原因是加大专任教师培训力度。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计4.85万元，其中：政府采购货物支出1.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.2万元。授予中小企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，支出决算为0万元。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元，支出决算为0万元。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金2673.2万元；我部门没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，3个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

单位整体绩效自评综述：项目全年预算数2673.2万元，执行数2673.2万元，完成预算的100%。从评价情况来看：一是完成单位职工工资福利支出的保证；二是学前教育阶段幼儿免保教费政策的准确落实；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，督促各业务处室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

（三）重点绩效评价结果

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。