目录

第一部分 单位概括

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概括

一、单位职责

天水市麦积区元龙中心学校是全额拨款公益一类事业单位，为二级预算单位，主要承担天水市麦积区元龙镇辖区的九年义务教育小学阶段教育教学工作，

学校的主要职责是：全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人，承担义务教育小学阶段的教育教学和学前教育教学工作。合理安排，正确执行预算（预算外资金收支计划），确保完成教育事业计划，积极地为教学服务，为师生生活服务，促进教育质量的提高。

办公室工作职责办公室是在校长的直接领导下做好学校日常工作的部门，协助校长制订、贯彻和落实学校改革方案、工作计划；经常检查执行情况，严格执行催办制度。

教务处工作职责教务处是负责全校教学工作的重要办事机构，在学校起着参谋和总调度的作用。在校长领导下，负责计划、组织、检查总结全校教学工作、教研工作，以及处理日常教务行政等事宜，协助校长完成领导管理教学任务。

总务处工作职责认真贯彻执行党的各项方针，积极地保证教育事业计划的顺利实现，为不断提高教育质量服务，努力搞好财务管理、财产管理、生活管理、环境管理、安全管理等五个方面的工作。

(1)严格执行会计制度，搞好会计核算。

(2)负责保护国家财产的安全和合理使用。

(3)逐步熟悉教学情况，提高资金使用效率。

(4)制定财务管理制度。

(5)根据党和国家的方针、政策及各项制度，正确地进行财务监督，维护财经纪律。

二、机构设置

天水市麦积区元龙中心学校下辖基层小学11所（青崖小学、井儿小学、青龙教学点、白家庄教学点、元龙中心学校、桑渠小学、花石崖教学点、码头小学、葡萄园小学、园子教学点、和平教学点），公民办幼儿园7所（青崖幼儿园、白家庄幼儿园、井儿幼儿园、桑渠幼儿园、花石崖幼儿园、葡萄园幼儿园、中心幼儿园），2021年编制人数为94人，2021年年末在职人数为112人，退休人数为72人。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

（以上部门决算公开表详见附件1）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2,237.27万元。收、支较上年决算数增加271.95万元,增长13.84%,主要原因是基础建设项目资金增加（葡萄园营养餐厅改造升级、元龙中小营养餐厅改造升级、井儿营养餐厅改造升级、青崖教学楼、中心幼儿园教学楼、青崖大门7个项目）。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2,051.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,038.18万元，占99.36%；事业收入13.16万元，占0.64%；

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,192.84万元，其中：基本支出1,801.33万元，占82.15%；项目支出391.51万元，占17.85%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,224.12万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加276.53万元，增长14.2%。主要原因是基础建设项目资金增加（葡萄园营养餐厅改造升级、元龙中小营养餐厅改造升级、井儿营养餐厅改造升级、青崖教学楼、中心幼儿园教学楼、青崖大门7个项目）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,177.47万元，较上年决算数增加372.73万元，增长20.65%。主要原因是基础建设项目资金增加（葡萄园营养餐厅改造升级、元龙中小营养餐厅改造升级、井儿营养餐厅改造升级、青崖教学楼、中心幼儿园教学楼、青崖大门7个项目）。

1.教育支出年初预算数为1,856.56万元，支出决算为1,902.72万元，完成年初预算的102.49%,决算数大于预算数的主要原因是结转项目资金支付，上年结转经费部分列支，本年度项目资金增加（葡萄园营养餐厅改造升级、元龙中小营养餐厅改造升级、井儿营养餐厅改造升级、青崖教学楼、中心幼儿园教学楼、青崖大门7个项目）等。

2.社会保障和就业支出年初预算数为128.4万元，支出决算为128.4万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我单位及时支付了社会保障和就业支出，主要体现在养老、医保、职业年金等。

3.卫生健康支出年初预算数为51.27万元，支出决算为51.27万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我单位及时支付了卫生健康支出。

4.住房保障支出年初预算数为95.07万元，支出决算为95.07万元，完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我单位及时支付了住房保障支出项目。

六、一般公共预算政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,788.18万元。其中：

人员经费1,362.4万元，较上年决算数减少62.73万元，下降4.4%，主要原因是退休人员增加、调离人员增加、新分配及调入人员减少。人员经费用途主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，奖励金。

公用经费425.78万元，较上年决算数增加183.37万元，增长75.64%，主要原因是学生较上年增加，经费增加。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利、其他商品和服务。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%.

公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出0万元，较上年决算数减少0万元。

本年度会议费支出0万元，较上年度决算数减少0万元。本年度培训费支出9.42万元，较上年决算数减少4.9万元，下降34.22%，主要原因是疫情期间，增加了线上培训次数及培训人员，减少了线下培训，让教师多参加线上培训。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计18.95万元，其中：政府采购货物支出18.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.83万元，占政府采购支出总额的67.7%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余2.22万元，本年收入0万元，本年支出2.22万元，年末结转和结余0,支出具体情况如下商家手续齐全，已经支付了政府基金资金。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金1,856.56万元，我部门没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，8个项目自评价结果均为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

8项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为1,856.56万元，执行数为1,902.72万元，完成预算的102.49%。从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量、注册会计师及会计师事务所执业质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。

发现的问题及原因，一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强，二是资金支出进度相对缓慢，时效性不够，三是财务专业知识缺乏，有待提高。

下一步改进措施，一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、运转类相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是针对资金支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固定、刚性的项目资金。三是加大财务、后勤、管理等人员的培训力度。通过开展培训等多途径来提升学校财务、管理、后勤工作人员和供餐人员的工作能力。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1-天水市麦积区元龙中心学校2021年度部门决算公开表

附件2-天水市麦积区元龙中心学校2021年度单位整体支出绩效自评报告