关于提请审议天水市麦积区2018年区级

财政预算调整方案（草案）的议案

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，区八届人民代表大会第二次会议审议批准的2018年全区一般公共预算总收入193231万元，一般公共预算支出193231万元。政府性基金预算总收入36525万元，政府性基金预算支出36525万元；社会保险基金预算收入89120万元，社会保险基金预算支出87470万元。国有资本经营预算收入4万元，国有资本经营预算支出4万元。执行中，由于上级下达转移支付、新增政府债券、调入国有资本经营预算资金、动用预算稳定调节基金、机关事业单位养老保险政策等因素的影响，需对区级财政收支预算做以调整。现将《天水市麦积区2018年区级财政预算调整方案（草案）》提交会议，请予审议。

附件：天水市麦积区2018年区级财政预算调整方案（草案）

天水市麦积区人民政府

2018年11月30日

天水市麦积区2018年区级财政

预算调整方案（草案）

一、法律规定

（一）有关预算调整事项

根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）精神，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。

（二）有关调入国有资本经营预算资金

《中华人民共和国预算法》第十条规定“国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算”。按照财政规范化管理年的要求，我区国有资本经营收益2018年调入一般公共预算比例为24%，调入一般公共预算2万元，并依据国务院规定统筹使用。

（三）有关动用预算稳定调节基金

《中华人民共和国预算法》第四十一条规定“各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足”，根据这一要求，因2018年财力不足，需动用预算稳定调节基金，用于弥补预算资金的不足。

（四）有关政府性债务

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）精神，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举债采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额；地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务，必须报本级人大或其常委会批准。

二、调整意见

（一）关于一般公共预算

区八届人民代表大会第二次会议审议批准的区级支出预算193231万元（一般公共预算支出192399万元，上解支出832万元）。

据前述法律规定和实际情况，还需调增一般公共预算支出 189861万元。其中：当年下达转移支付180809万元（一般性转移支付89888万元，专项转移支付90921万元）；调入国有资本经营预算资金2万元；动用预算稳定调节基金427万元；新增政府债券8000万元；上年结余623万元（区级教育资金收入结余301万元，区级残疾人保障金结余322万元）。

除上级专项转移支付90921万元外，其余上级补助收入（一般性转移支付补助增量、结算补助等）、新增政府债券、动用预算稳定调节基金等因素可新增财力98940万元，建议：

1. 一般性转移支付补助增量、结算补助等上级补助收入90511万元，其中：按照省级各项转移支付管理办法执行74812万元，用于落实区八届人大二次会议后省、市、区确定的精准扶贫、生态环境保护、农村薄弱学校改造、美丽乡村建设、农村危旧房改造、体育赛事、易地扶贫搬迁以及乡村医生参保经费、困难群体代缴养老保险费等其他保障和改善民生等方面的支出9547万元，其余6152万元用于弥补机关事业单位工资性改革增资，主要是调整艰苦边远地区津补贴、法官检察官工资制度改革增资、人民警察执勤岗位津贴和法定工作日之外加班补贴、司法系统工作津贴、职务职级并行、增人增资、丧葬抚恤金等政策性文件增资。

2. 调入国有资本经营预算资金2万元，主要用于区八届人大二次会议后精准扶贫等方面。

3. 动用预算稳定调节基金427万元，主要用于区八届人大二次会议后精准扶贫、生态环境治理等方面。

4. 2018年新增置换债券（定向承销）41635万元，用于置换存量政府债务。根据有关规定，置换债券不增加政府债务，不在调整预算的范围。新增一般债券8000万元，主要用于城市基础设施建设、易地扶贫搬迁等公益性项目，具体为：2018年易地扶贫搬迁7178.5万元、羲皇大道省工学院人行天桥工程300万元、八座桥梁维修加固221.5万元、城区主干道道路维修300万元。

5. 年初预算安排事项调整建议：预算执行中因兑现新增的政策性增资和扶贫考核的要求，建议从年初预留的正常晋升等文件增资中，调整用于落实人民警察执勤岗位津贴和法定工作日之外加班补贴等1600万元；调整用于落实区级财政专项扶贫资金2563万元。

由于以上调整事项，建议将区级2018年一般公共预算收入调整为383092万元，支出预算调整为383092万元（一般公共预算支出382060万元，上解支出1032万元）。

（二）关于政府性基金预算

区八届人民代表大会第二次会议审议批准区级政府性基金支出预算36525万元，其中：本级基金收入36040万元，基金补助收入485万元。

据前述法律规定和实际情况，还需调增政府性基金支出48232万元。其中：上级专项补助收入11990万元；新增政府专项债券35000万元；上年结余1242万元（旅游发展基金53万元、福利彩票公益金945万元、体育彩票公益金95万元，区级国有土地使用权出让收入149万元）。

建议：上级专项补助收入和上年结余等按照相关专项资金管理办法继续执行。新增政府专项债券35000万元，主要用于公益性项目。具体为：甘泉镇屈家坪玉兰村片区土地储备项目9000万元、马跑泉甸子村片区土地储备项目1600万元、甘泉镇三角地片区土地储备项目3400万元、马跑泉镇大柳树片区土地储备项目8000万元，颖川佳苑C区公租房及棚户区改造安置房建设项目2000万元、公园佳苑一期棚户区改造工程项目3000万元，2016年15处精准扶贫农村饮水安全项目600万元，2017年脱贫攻坚农村供水巩固提升项目3518万元，2018年脱贫攻坚农村饮水巩固提升项目1581万元，天水市高铁东岔汽车客运站项目800万元，渭河城区段防洪及环境治理工程项目426万元，桥南片区换热站及供热管网升级改造工程1075万元。

年初预算安排项目调整建议：预算执行中因受市、区重点项目调整等因素的影响，年初预算安排的项目相应进行了调整。建议：将年初预算安排的火车南站项目征地拆迁补偿、甘泉物流园建设、渭河城区段防洪及治理工程、马跑泉公园建设资金、17镇农村环境卫生综合治理等项目调整用于天水华昌欢乐城建设项目、白崖村星光家园城中村改造、种子公司拆迁、长城果汁集团公司果蔬汁灌装示范基地建设项目、祥丰佳园道北体育场拆迁、渭河滨水景观带北岸景观小品工程建设、翠湖公园项目建设、桥南集中供热锅炉维修及管网改造、道北群众文化体育中心综合体育馆建设及其他城市基础设施建设等30670万元。

由于以上调整事项，建议将2018年政府性基金收入调整为84757万元，支出调整为84757万元。

（三）关于社会保险基金预算

区八届人民代表大会第二次会议审议批准的全区2018年社会保险基金收入预算89120万元，支出预算87470万元。执行中，因受机关事业单位养老保险政策和企业职工基本养老等因素的影响，需调减收入10970万元。同时因全区机关事业单位养老保险从7月份开始试点执行等因素影响，需调减支出8621万元。

由于以上调整事项，建议将区级2018年社会保险基金收入预算调整为78150万元，支出预算调整为78849万元。

（四）关于政府性债务

2018年省财政厅核定我区2018年债务限额为158972万元。其中：一般债务81714万元，专项债务77258万元。

2018年新增政府债券44700万元，其中：新增一般债券8000万元（易地扶贫搬迁7178.5万元，其他一般债券821.5万元），外债转贷1700万元。新增专项债券35000万元（土地储备专项债券22000万元，棚户区改造专项债券5000万元，其他专项债券8000万元）。按照政府债券安排的要求，一般债券安排情况为：2018年易地扶贫搬迁项目7178.5万元，羲皇大道省工学院人行天桥工程300万元，八座桥梁维修加固221.5万元，城区主干道道路维修300万元。专项债券安排情况为：甘泉镇屈家坪玉兰村片区土地储备项目9000万元，马跑泉甸子村片区土地储备项目1600万元，甘泉镇三角地片区土地储备项目3400万元，马跑泉镇大柳树片区土地储备项目8000万元，颖川佳苑C区公租房及棚户区改造安置房建设项目2000万元，公园佳苑一期棚户区改造工程项目3000万元，2016年15处精准扶贫农村饮水安全项目600万元，2017年脱贫攻坚农村供水巩固提升项目3518万元，2018年脱贫攻坚农村饮水巩固提升项目1581万元，天水市高铁东岔汽车客运站项目800万元，渭河城区段防洪及环境治理工程项目426万元，桥南片区换热站及供热管网升级改造工程1075万元。

关于2018年全区区级预算执行的具体情况，因目前正处于11月，年度预算正在执行中，上述收支情况还会有所变动，我们将按照法定程序及时向区人大常委会报告。