目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

天水市麦积区林业局（汇总）2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职能为国家林业政策的宣传贯彻、林业生态工程的组织实施、林政资源管理、林政执法、林业社会化服务、林业科技推广、木材运输管理、林业违法案件的查处、护林防火等职能。

（二）机构设置

林业局内设机构有办公室、计财股、经营股、人秘股、林政资源股、森防站、种子站等，下属单位有林业站、果业局、林技中心、南北二山林业站，园店、东岔、利桥3个木材检查站，元龙、三阳、甘泉、码头4个国有苗圃及凤凰林场、街子林场、凤凰园艺场3个国有林场共14个下属单位。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注:空表必须公开

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计10250.3万元，支出总计10250.3万元。与2017年决算数相比，收入减少769.36万元、减少6.9%，支出减少769.36万元、减少6.9%，主要原因是经营收入和其他收入减少。

本部门2018年度收入合计9572.80万元，其中：财政拨款收入9402.72万元，占98.2%；经营收入157.23万元，占1.6%；其他收入12.85万元，占1.3%。

本部门2018年度支出合计8779.11万元，其中：基本支出1794.3万元，占20.4%；项目支出6827.58万元，占77.8%；经营支出157.23万元，占1.8%。

本部门2018年度年末结转和结余1471.19万元，较上年增加793.69万元，主要原因是林业项目资金结转结余比较大，部分项目没有竣工验收，未完成报账支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计9402.72万元，较上年决算数增加757.52万元，增长8.8%。主要原因是人员工资调标和林业项目投资增加。较年初预算数减少504.63万元，减少5.1%。

本部门2018年度财政拨款支出合计8593.16万元，较上年决算数增加1776.87万元，增长17.1%。主要原因是年末结转结余资金大。较年初预算数增加462.68万元，增长4.7%。主要原因是使用以前年度财政拨款结转和结余资金。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：

科学技术支出6.0万元，占0.07%，主要是林业科技推广费用；

社会保障与就业支出181.3万元，占2.1%，主要是人员社保支出；

节能环保支出2961.58万元，占34.5%，主要是项目投资；

农林水支出5444.27万元，占63.4%，较年初预算数减少21.92万元，主要原因是. 计划项目减少。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1794.3万元。其中：人员经费1712.16万元，较上年减少275.87万元，主要原因是退休人员工资机关保发放。人员经费用途主要包括基本工资617.96万元、津贴补贴245.91万元、奖金205.75万元、社会保障缴费7.52万元、绩效工资399.66万元、退休费181.3万元、生活补助6.88万元、奖励金40万元、伙食补助7.18万元。公用经费82.14万元，较上年增加29.26万元，主要原因是商品和服务支出增加，公用经费用途主要包括办公费15.35万元、印刷费2.84万元、电费3.75万元、水费0.47万元、邮电费0.61万元、取暖费14.63万元、差旅费19.9万元、维修费15.2万元、劳务费3.49万元、委托业务费0.20万元、公务用车运行维护费4.67万元、办公设备购置1.03万元等。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本收入1796.04万元、年初结转结余1.87万元、本年支出1794.3万元、年末结转（余）3.6万元。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2018年度本部门“三公”经费支出共计4.67万元，较年初预算数增加0.06万元，主要原因是公务用车燃油费增加，较上年支出数增加1.49万元，主要原因是公务用车维修费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门公务车运行维护费4.67万元，主要用于部门市内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数增加0.06万元，主要原因是公务用车燃油费增加,较上年支出数增加1.49万元，主要原因是公务用车维修费增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门公务车保有量为5辆；车均维护费4.67万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出82.14万元，公用经费用途主要包括办公费15.35万元、印刷费2.84万元、电费3.75万元、水费0.47万元、邮电费0.61万元、取暖费14.63万元、差旅费19.9万元、维修费15.2万元、劳务费3.49万元、委托业务费0.20万元、公务用车运行维护费4.67万元、办公设备购置1.03万元等。机关运行经费较2017年增加29.26万元，增长35.6%，主要原因是商品和服务支出增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：一般公务用车3辆、其他用车2辆，其他用车主要是国有苗圃生产用车。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额1.03万元，其中：政府采购货物支出1.03万元。主要用于采购办公设备。

（四）预算绩效管理情况说明

本单位未开展预算绩效管理。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

附件：1.天水市麦积区林业局（汇总）2018年度部门决算

2.绩效评价报告