目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

天水市麦积区财政局2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1、贯彻国家财政、税政、行政事业单位和国有企业资产管理法律法规、政策方针等。

2、负责管理全区各项财政收支。

3、负责管理非税收入。

4、制定和实施全区国库管理制度、政府采购制度。

5、管理全区行政事业单位国有企业资产。

6、开展财政监督检查。

（二）机构设置

内设办公室、综合股、预算股、行政政法股、教科文股、社保股、国库股、经济建设股、农业股、国际股、资产管理股、税政股、会计股、金融债务股、乡镇财政管理股、绩效评价股16个股室。有非税局、财监局、政府采购办、农综办、投资评审中心、收付中心、信息中心、亚行办、融资担保中心等九个下属单位。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件：天水市麦积区财政局2018年度部门决算公开表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计1,293.17万元，支出总计1,293.17万元。与2017年决算数相比，收入增加-66.98万元、增长-4.92%，支出增加-66.98万元、增长-4.9%。退休人员工资转移到行政事业单位养老中心发放,不再做预算。

本部门2018年度收入合计1,240.04万元，其中：财政拨款收入1,238.88万元，占99.91%；其他收入1.16万元，占0.09%。

本部门2018年度支出合计1,148.12万元，其中：基本支出920.68万元，占80.19%；项目支出227.44万元，占19.81%；

本部门2018年度年末结转和结余145.04万元，较上年增加88.62万元,原因是年末有次年将要支付的项目资金到账。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计1,238.88万元，较上年决算数增加-63.76万元，增长-4.89%。较年初预算数增加150.06万元，增长13.78%。主要原因是全体职工普调工资，部分拨款未列入预算，而是根据实际情况另行追加。

本部门2018年度财政拨款支出合计1,147.62万元，较上年决算数增加-156.1万元，增长-11.97%。较年初预算数增加56.8万元，增长5.21%。主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决，及另行追加。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出1,061.79万元，占92.52%，较年初预算数增加49.3万元，主要原因是人员工资有所上调；社会保障与就业支出78.34万元，占6.83%，较年初预算数增加0万元；城乡社区支出2万元，占0.17%，较年初预算数增加2万元；农林水支出5.49万元，占0.48%，较年初预算数增加5.49万元，主要原因是精准扶贫工作队经费列入预算；债务还本支出1,147.62万元，占0%，较年初预算数增加0万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出920.68万元。其中：人员经费836.16万元，较上年增加-91.48万元，退休人员工资转移到行政事业单位养老中心发放,不再做预算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费84.52万元，较上年增加-72.44万元，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2018年度本部门“三公”经费支出共计2.47万元，较年初预算数增加-1.43万元，较上年支出数增加-1.63万元，主要原因是我局公车改革后无车辆运行费，大力压减公务接待支出，（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务接待费2.47万元，主要用于接待上级部门到我单位检查调研工作时发生的接待支出，费用支出较年初预算数增加-1.43万元，主要原因是大力压减公务接待支出,较上年支出数增加-1.63万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门没有因公出国（境）费用；公车改革后，本年没有公务用车，也没有产生公务用车购置及维护费用；国内公务接待30批次，283人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待30批次，283人。2018年本部门人均接待费87.16元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出84.52万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、办公设备购置、水电费、差旅费、维修维护费、公务用车运行维护费、会议费等。

机关运行经费较2017年增加-72.44万元，增长-46.15%，主要原因是公车改革后，本年没有公务用车，没有产生与车相关的费用。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额54.3万元，其中：政府采购货物支出54.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公设备及办公用品。

（四）预算绩效管理情况说明

本单位未开展预算绩效管理。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：天水市麦积区财政局2018年度部门决算