目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

天水市麦积区教育局

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行党的教育方针、政策及国家教育法律、法规和制度，制订实施计划、办法和具体措施，并组织实施。
2.根据市教育局和区委、区政府的决定与指示，制定全区各级各类教育事业的发展规划、年度计划、基本建设计划和劳动工资计划，并处理计划执行过程中的有关问题。
3.合理使用教育经费、基建经费，有计划地搞好学校建设。会同区计划、财政部门对教育基建投资、教育经费、年度经费预算等进行研究、调拨和审计；负责教育经费汇总统计工作；指导全区教育系统的财务管理、监督和审计工作。
4.搞好教育事业的各项统计，精心组织全区教育系统年报工作。认真做好抽查、互查工作，深化统计分析，不断提高统计质量。
5.协同组织部门加强所属学校领导班子的建设。指导学校内部管理体制的改革，管理和指导全区教育单位的党建、行政、群团等工作；负责全区教育系统干部队伍建设，按照干部管理权限和程序，选拔、考核、任免有关学校的领导干部。
6.组织和领导全区中、小学和幼儿园认真进行教育改革，提高教育质量。全面落实国家有关教育改革的政策文件、法律法规，进一步改革和完善教育制度、教育内容和教育方法。
7.督促检查中、小学对教学计划、教学大纲的贯彻实施，督导教学工作，组织总结交流教学经验。
8.负责全区教师的管理，加强教师队伍建设，建立健全教师培训制度和继续教育制度，有计划、有组织地提高教师的业务水平和教学能力，不断完善教师的评价机制和奖惩制度、考核制度。
9.指导中、小学对学生的思想教育工作，体育、卫生保健工作和勤工俭学活动，促进学生全面协调发展，培养“四有”新人。
10.发展幼儿教育、成人教育、职业教育、农民教育等，推动各种教育全面、均衡、协调发展，满足社会发展的需要。
11.贯彻落实《国家通用语言文字法》，推动语言文字改革工作和普通话推广工作，促进语言文字的推广、应用、普及、规范等工作。
12.组织管理招生工作，确保各级各类学校招生工作的公平公正、透明有序地进行。
13.依法审核审批和管理社会力量办学。
14.协同政府采购部门组织好教学仪器的订购、采购和配置工作，充分发挥教学仪器在教育教学过程中的效益。
15.承办区委区政府及市教育局交办的其它工作。

（二）机构设置

教育部门包括各级各类决算单位60个，其中教育管理单位3个：教体局、教研室、电教馆；高级中学5所：市二中、市八中、市九中、市十中、新阳中学；初级中学22所：市七中、龙园中学、天成学校、天润学校、花牛中学、马跑泉中学、向荣学校、甘泉中学、街子初中、元龙中学、伯阳初中、吴砦初中、中滩中学、西坪初中、石佛中学、渭南初中、南河川初中、正阳初中、温集初中、凤凰初中、琥珀初中、五龙初中；小学23所：桥南小学、道南小学、龙园小学、区府路小学、实验小学、潘集寨学校、马跑泉中校、花牛中校、社棠中校、甘泉中校、麦积中校、元龙中校、伯阳中校、三岔中校、利桥中校、东岔中校、中滩中校、石佛中校、渭南中校、新阳中校、琥珀中校、五龙中校、党川中校，幼儿园5所：建新路幼儿园、滨河路幼儿园、劳动路幼儿园、道北幼儿园、道南幼儿园；职业中专1所，教师进修学校1所。教育局内设8个股室：办公室、党建办、秘书股、项目办、计财股、人事股、教育股、政务服务股。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计122,684.81万元，支出总计122,684.81万元。与2017年决算数相比，收入增加699.38万元、增长0.57%，支出增加699.38万元、增长0.6%，主要原因是财政投入逐年增长。

教育局本级2018年度收入总计2,473.78万元，支出总计2,473.78万元。与2017年决算数相比，收入增加-379.29万元、增长-13.29%，支出增加-379.29万元、增长-13.3%，主要原因是退休人员养老金交社保局发放。

本部门2018年度本年收入合计100,644.99万元，其中：财政拨款收入86,978.13万元，占86.42%；事业收入2,096.98万元，占2.08%；其他收入11,569.88万元，占11.5%。

教育局本级2018年度本年收入合计1,865.26万元，其中：财政拨款收入1,790.26万元，占95.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入75万元，占4.02%。

本部门2018年度本年支出合计96,330.04万元，其中：基本支出80,089万元，占83.14%；项目支出16,241.04万元，占16.86%。

教育局本级2018年度本年支出合计2,242.4万元，其中：基本支出2,242.4万元，占100%。

本部门2018年度年末结转和结余26,354.77万元，较上年增加3,752.91万元，主要原因是部分校舍建设项目在建。

教育局本级2018年度年末结转和结余231.37万元，较上年增加-377.14万元，主要原因是当年支付率高，结转资金减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计86,978.13万元，较上年决算数增加-17,219.48万元，增长-16.53%。主要原因是退休人员养老金交社保发放。较年初预算数增加11,398.99万元，增长15.08%。主要原因是部分项目建设资金年初未列部门预算。

教育局本级2018年度财政拨款收入合计1,790.26万元，较上年决算数增加-317.98万元，增长-15.08%。主要原因是退休人员养老金交社保发放。较年初预算数增加1,292.92万元，增长259.96%。主要原因是部分项目建设资金年初未列部门预算。

本部门2018年度财政拨款支出合计82,021.37万元，较上年决算数增加-12,597.97万元，增长-13.31%。主要原因是退休人员养老金交社保发放。较年初预算数增加4,331.93万元，增长5.58%。主要原因是部分项目建设资金年初未列部门预算。

教育局本级2018年度财政拨款支出合计1,988.16万元，较上年决算数增加190.72万元，增长10.61%。主要原因是预算执行及时支付率高。较年初预算数增加1,490.81万元，增长299.75%。主要原因是部分项目建设资金年初未列部门预算。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2.2万元，占0%，较年初预算数增加2.2万元，该资金为上年结转资金；公共安全支出4.08万元，占0%，较年初预算数增加1.08万元，主要原因预算调整；教育支出74,126.41万元，占90.37%，较年初预算数增加6,290.48万元，主要原因是部分专项资金未列部门预算；文化体育与传媒支出30万元，占0.04%，较年初预算数增加0万元；社会保障与就业支出7,762.11万元，占9.46%，较年初预算数增加-1,971.71万元，主要原因是退休人员养老基金交社保发放；农林水支出30.28万元，占0.04%，较年初预算数增加4.88万元，主要原因预算调整；其他支出66.28万元，占0.08%，较年初预算数增加5万元，主要原因预算调整；债务还本支出82,021.37万元，占0%，较年初预算数增加0万元。其中教育局本级2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2万元，占0.1%，较年初预算数增加2万元，年初未列预算；教育支出1,908.48万元，占95.99%，较年初预算数增加1,535.84万元，主要原因是部分项目资金年初未列预算；社会保障与就业支出73.78万元，占3.71%，较年初预算数增加-50.93万元，主要原因是退休人员养老金交社保发放；农林水支出3.9万元，占0.2%，较年初预算数增加3.9万元，主要原因是年初未列预算；债务还本支出1,988.16万元，占0%，较年初预算数增加0万元，主要原因是年初未列预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出68,681.21万元。其中：人员经费65,293.38万元，较上年增加-12,566.22万元，主要原因是退休人员养老金交社保发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费3,387.83万元，较上年增加-4,670.11万元，主要原因是部分公用经费支出资金由中央特设资金专户代报决算，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、取暖费、设备购置费等。其中教育局本级2018年度一般公共财政拨款基本支出1,988.16万元。其中：人员经费1,912.43万元，较上年增加293.2万元，主要原因是调标增资。公用经费75.73万元，较上年增加-102.48万元，主要原因是精简节约，压缩了支出。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是一般公共预算财政拨款未列支三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是没有因公出国（境）人员。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是因车改取消了公务用车。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是因车改取消了公务用车。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是一般公共预算财政拨款未列支三公经费。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门一般公共预算财政拨款未列支三公经费

五、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局对 2018 年度各类教育经费支出开展了绩效自评，年初申报绩效目标，中途形成过程性评价，年终目标任务完成后形成评价报告，从评价情况来看，各项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

义务教育薄弱环节改善与提升项目绩效自评综述：根据年度设定的绩效目标，项目自评结果良好。通过对该项目的绩效评估来看，提高了义务教育办学水平，推进义务教育均衡发展。从项目进度的情况来看，达到了预期的效果。

六、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出15.38万元，机关运行经费主要用于办公费、信息网络购置更新费。机关运行经费较2017年增加-0.88万元，增长-5%，主要原因是编制减少，办公经费减少。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是学校后勤保障生活用车。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额5,350.33万元，其中：政府采购货物支出5,350.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购为采购多媒体设备、食堂设备、实验仪器、音体美器材、办公设备购置等支出。。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附表：天水市麦积区教育局2018年部门决算表