第一部分部门概况

一、部门基本情况

（一）职能职责

中共天水市麦积区委审计委员会办公室设在区审计局，接受区委审计委员会的直接领导，承担区委审计委员会具体工作，组织开展审计重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实区委审计委员会工作部署和要求等。设置区委审计委员会办公室秘书组，负责处理区委审计委员会办公室日常事务。麦积区审计局在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：主管全区审计工作,制定并组织实施年度审计计划,向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改报告；对区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属事业单位）预算的执行情况和乡（镇）人民政府财政决算以及其他财政收支实施审计；对区属国有企业、社会保障基金、农业资金、资源环保资金、政府投资项目等资金实施审计；对区管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；组织专项审计调查，指导和监督内部审计工作；协助配合有关部门查处案件，承办区委、区政府和市审计局交办的其他事项。

（二）机构设置

天水市麦积区审计局是区政府工作部门，为正科级。机关行政编制11名（含区委审计委员会办公室秘书组编制1名），其中局长1名，副局长2名。设下列内设机构：办公室、综合管理股、财政审计股、党政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。

所属单位：1.天水市麦积区审计服务中心为财政全额拨款事业单位，正科级建制，核定事业编制18名，其中主任职数1名，副主任职数2名。

2.天水市麦积区“三农”资金审计中心为财政全额拨款事业单位，副科级建制，核定事业编制11名，其中主任职数1名。

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（详见附件：2019年度部门决算表）

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计 600.38万元。与2018年相比，收、支总计增加-124.53万元，增长-17.18%，主要是审计委托业务费大幅减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计425.48万元，其中：财政拨款收入425.48万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计550.94万元，其中：基本支出522.86万元，占94.9%；项目支出28.08万元，占5.1%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计976.42万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少91.06万元，减少8.53%，主要是审计委托业务费有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出550.94万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出增加0.93万元，增长0.17%，主要是项目资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年度财政拨款支出550.94万元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出550.23万元，占99.87%；

农林水（类）支出0.71万元，占0.13%；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2019 年度财政拨款支出年初预算为 434.88万元，支出决算为550.94万元，完成年初预算的126.69%。其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）支出决算为359.33万元。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务（项）

支出决算为188.9万元。

3.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务（项）

支出决算为2万元。

4.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

支出决算为0.71万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出522.86万元，其中：人员经费311.27万元，主要包括基本工资142.83万元、津贴补贴59.14万元、奖金48.17万元、绩效工资50.15万元、其他工资福利支出8.98万元、奖励金2万元；公用经费211.59万元，主要包括办公费60.08万元、邮电费2.08万元、差旅费9.18万元、劳务费2.29万元、委托业务费118.36万元、工会经费2.37万元、其他交通费用17.22万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元,支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0，主要是公车改革后，我单位无公务车辆。

3.公务接待费预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

八、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

我局已按上级有关要求，严格执行预算绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

各项目均已按要求全面完成，达到满意的效果。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

每个项目都按要求全面完成。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

天水市麦积区审计局2019年度机关运行经费支出211.59万元，较2018 年度减少21.6万元，减少9.26%，主要原因是压缩机关运行经费开支及审计委托业务费有所减少。

（二）政府采购支出情况。

天水市麦积区审计局2019年度政府采购支出总额23.21万元，其中：政府采购货物支出23.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019 年12月31日，天水市麦积区审计局共有车辆0辆，因公车改革后，单位无公务用途的车辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价 100 万元以上专用设备 0台（套）。

第四部分名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事

业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件：2019年度部门决算表