天水市麦积区2025年区级财政

预算调整方案

一、法律规定

（一）有关预算调整事项。根据《预算法》《预算法实施条例》《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》精神，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。

（二）有关政府性债务。根据《预算法实施条例》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举债采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额；使用转贷并负有直接偿还责任的政府债务，应当将转贷债务列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。

二、已批准预算

（一）关于一般公共预算。区九届人大四次会议审议批准的2025年一般公共预算支出总量416564万元。其中：一般公共预算支出401360万元，债务还本支出8327万元，上解支出6877万元。

（二）关于政府性基金预算。区九届人大四次会议审议批准的2025年政府性基金预算支出总量55730万元。其中：政府性基金预算支出47448万元，地方政府专项债务还本支出5100万元，抗疫特别国债还本支出3182万元。

（三）关于国有资本经营预算。区九届人大四次会议审议批准的2025年国有资本经营预算支出总量577万元。其中：国有资本经营预算支出566万元，国有资本经营预算调出资金11万元。

三、拟调整额度

（一）关于一般公共预算。2025年一般公共预算支出总量由416564万元调整为555565万元，增加139001万元。调整增加来源为：新增一般性转移支付收入、上年结转收入决算后调整等109042万元；新增专项转移支付收入21337万元；调入资金72万元；地方政府一般债务转贷收入等8550万元。

（二）关于政府性基金预算。2025年政府性基金预算支出总量由55730万元调整为112778万元，增加57048万元。调整增加来源为：地方政府专项债务转贷收入27127万元、新增专项转移支付收入19231万元，决算后上年结转收入增加10690万元。

（三）关于国有资本经营预算。2025年国有资本经营预算支出总量由577万元调整为750万元，增加173万元。调整增加来源为：转移支付收入增加173万元。

四、新增财力安排意见

（一）新增一般公共预算财力139001万元。①省财政厅批准2024年度财政总决算一般公共预算结转下年支出核减4528万元，对年初预算部分进行调整。②新增一般债券8550万元，安排用于麦积山景区游客服务中心联通白鹿仓地下通道工程等8个项目（具体安排情况见第五部分）。③上级固定用途转移支付117095万元，按照原规定科目和用途安排使用。④统筹财力17884万元用于“三保”、市对区财政体制调整后新增支出、上解等各类刚性支出。

（二）新增政府性基金预算财力57048万元。①2024年度政府性基金预算结转下年支出调增10690万元，按照原规定科目和用途安排使用。②专项债券转贷收入27127万元。其中：新增政府专项债券10500万元，安排用于2022年城镇老旧小区改造项目、市中西医结合医院综合救治能力提升项目麦积山景区经济适用住房（麦积山景区棚改安置房）等3个项目；用于化解存量隐性债务16627万元。③上级固定用途转移支付19231万元，按照原规定科目和用途安排使用。

（三）新增国有资本经营预算财力173万元。①2024年度政府性基金预算结转下年支出调减32万元，对年初预算部分进行调整。②转移支付收入增加205万元，按照原规定科目和用途安排使用。

五、关于政府性债务

（一）政府债务总体情况。2024年末，全区政府债务余额为604673万元，其中：一般债务126372万元，专项债务478301万元。经国务院批准，财政部核定我区2024年政府债务限额610248万元，其中：一般债务131213万元，专项债务479035万元。政府债务在核定的限额标准之内，债务风险总体可控。

（二）新增政府债务额度情况。区九届人大四次会议后，全区新增政府债务限额35677万元。其中：一般债务8550万元，专项债务27127万元（新增专项债券10500万元、新增专项债券补充政府性基金财力934万元、置换存量隐性债务限额15693万元）。

（三）争取再融资债券情况。2025年因落实减税降费、留抵退税等政策，全区财政收支压力较大。按照今年到期政府债券还本付息规模，申请2025年再融资债券47471万元。省财政厅确核定我区再融资债券上限46562万元（再融资一般37471万元、再融资专项9091万元），用于归还到期的政府债券本金。

（四）新增债务限额安排情况

1. 新增政府一般债券8550万元。计划安排项目为：麦积山景区游客服务中心联通白鹿仓地下通道工程1000万元，麦积镇上河村和美乡村人居环境道路整治工程794万元，残疾人康复中心项目1700万元，天成学校安全应急通道保障工程306万元，东柯横八路道路建设工程300万元，道南小学东柯分校一期项目1800万元，东柯河工业园区东柯东路南延段二期项目2150万元，卦台山景区旅游基础设施提升项目500万元。

2. 新增政府专项债券10500万元。计划安排项目为：2022年城镇老旧小区改造项目5000万元，市中西医结合医院综合救治能力提升项目3500万元，麦积山景区经济适用住房（麦积山景区棚改安置房）项目2000万元。

3. 新增专项债券补充政府性基金财力934万元。计划安排项目为：渭滨佳苑棚户区改造项目934万元。

4. 置换存量隐性债务限额15693万元。计划安排项目为：颖川佳苑C区公租房棚户区改造安置房建设项目2220万元，崖湾家园及室外配套附属工程2000万元，公园佳苑二期棚户区改造项目1200万元，什字坪家园项目600万元，高铁佳苑一期3960万元，颖川佳苑二期（AB地块）项目2550万元，双泉家园13#-18#楼建设项目1732万元，渭滨佳苑棚户区改造项目1431万元。

六、其他说明事项

年度预算执行中，受刚性支出影响，对区九届人大四次会议审议批准的支出预算部分项目进行了调整，具体为：申请再融资债券后用于一般债券还本4164万元、专项债券还本4591万元和年初预算6199万元调整用于全区其他项目建设。

以上调整数据是在区九届人大四次会议审议批准的基础上进行的调整，后续财政预算执行中，本级财政收入、财政库款保障以及各类重点项目进展情况等因素会造成财政收支的变化。我们将依据《预算法》和《预算法实施条例》的规定，及时向区人大报告预算执行中的相关情况。同时，主动接受区人大及其常委会的监督，严格执行区人大及其常委会关于财政工作的决议要求，进一步推动全区财政工作持续健康高质量发展。