一、法律规定

（一）有关预算调整事项。根据《预算法》《预算法实施条例》《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》精神，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。

（二）有关动用预算稳定调节基金。根据《预算法》第六十七条的规定，在执行区人代会批准的预算中，需要动用预算稳定调节基金的，应当进行预算调整。

（三）有关政府性债务。根据《预算法实施条例》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举债采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额；使用转贷并负有直接偿还责任的政府债务，应当将转贷债务列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。

二、已批准预算

（一）一般公共预算。区九届人大三次会议审议批准的2024年一般公共预算支出总量429206万元。其中：一般公共预算支出416452万元；债务还本支出6000万元；上解支出6754万元。

（二）政府性基金预算。区九届人大三次会议审议批准的2024年政府性基金预算支出总量46979万元。其中：政府性基金预算支出46246万元；债务还本支出733万元。

（三）国有资本经营预算。区九届人大三次会议审议批准的2024年国有资本经营预算支出总量560万元。其中：国有资本经营预算支出550万元；国有资本经营预算调出资金10万元。

三、拟调整额度

（一）一般公共预算。2024年一般公共预算支出总量由429206万元调整为555071万元，增加125865万元。调整增加来源为：新增一般性转移支付收入、上年结转收入决算后调整等91020万元；新增专项转移支付收入20146万元；预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入等14699万元。

（二）政府性基金预算。2024年政府性基金预算支出总量由46979万元调整为60922万元，增加13943万元。调整增加来源为：地方政府专项债务转贷收入18400万元、新增专项转移支付收入3167万元，决算后上年结转收入减少7624万元。

（三）国有资本经营预算。2024年国有资本经营预算支出总量由560万元调整为765万元，增加205万元。调整增加来源为：转移支付收入增加205万元。

四、新增财力安排意见

（一）新增一般公共预算财力125865万元。安排计划为：①省财政厅批准2023年度财政总决算一般公共预算结转下年支出核减12528万元，按照原规定科目和用途安排使用；②新增一般债券7838万元，用于卦台山景区旅游基础设施提升等9个项目；③上级固定用途转移支付119644万元，按照原规定科目和用途安排使用；④统筹财力10911万元用于“三保”及上解等各类刚性支出。

（二）新增政府性基金预算财力13943万元。安排计划为：①省财政厅批准2023年度财政总决算政府性基金预算结转下年支出调减7624万元，按照原规定科目和用途安排使用；②新增专项债券18400万元，用于甸子雅居经济适用房等2个项目；③上级固定用途转移支付3167万元，按照原规定科目和用途安排使用。

（三）新增国有资本经营预算财力205万元。属于上级专项性质资金，按照原规定科目和用途安排使用。

五、关于政府性债务

（一）政府债务总体情况。2023年末，我区政府债务余额为384577万元，其中：一般债务115080万元，专项债务269497万元。经国务院批准，财政部核定我区2023年政府债务限额401275万元，其中：一般债务121566万元，专项债务279709万元。政府债务在核定的限额标准之内，债务风险总体可控。

（二）新增政府债务额度情况。区九届人大三次会议后，全区新增政府债券额度26238万元。其中：一般债券7838万元，专项债券18400万元。

（三）申请再融资债券情况。2024年因落实减税降费、留抵退税等政策，全区财政收支压力较大。按照今年到期政府债券还本付息规模，我区申请2024年再融资一般债券5400万元。省厅确定我区再融资债券上限3367万元，用于归还到期的政府债券资金本金。

（四）新增债券安排情况

1. 新增政府一般债券7838万元。计划安排项目9个，分别为：卦台山景区旅游基础设施提升项目1500万元，桥南体育场标准田径跑道和足球场项目1200万元，残疾人托养中心、康复中心室外附属工程300万元，道南小学东柯分校一期项目2500万元，黄河流域生态保护和高质量发展麦积区渭河城区段综合整治工程500万元，残疾人托养中心项目838万元，北山路道路建设工程252万元，龙园西路（华瑞供热公司至天河南路段）道路建设工程421万元，城市内涝治理工程327万元。

2. 新增政府专项债券14400万元。计划安排项目1个：甸子雅居经济适用房（润天路片区棚改安置房）项目14400万元。

3. 新增政府专项债券补充政府性基金财力4000万元用于偿还存量隐性债务。计划安排项目1个：东柯河流域易地扶贫搬迁4000万元。

六、其他说明事项

（一）动用补充预算稳定调节基金情况。2024年年初预算稳定调节基金规模为6861万元。按照《预算法》《甘肃省财政厅关于做好2024年度清理盘活财政结转结余资金工作的通知》等政策要求，因财力不足，需动用预算稳定调节基金6861万元，用于残疾人托养中心建设、城市基础设施、龙园幼儿园建设资金、农村公路建设项目、马跑泉卫生院等。同时，预算执行中盘活收回结余资金10193万元，用于弥补财力不足。

（二）直达资金情况。2024年全区直达资金总量为142679万元（上级下达134579万元、区级安排8100万元）。其中：县级基本财力保障机制奖补资金26088万元；专项性质的直达资金108491万元，区级安排衔接资金8100万元。

1. 县级基本财力保障机制奖补资金26088万元。按照市财政局《关于提前下达2024年县级基本财力保障机制奖补资金预算的通知》要求，计划安排用于“三保”等方面的支出。

2. 专项性质的直达资金108497万元和区级安排衔接资金8100万元。因全部具有专项性质，按照有关规定，已经按要求全部下达预算单位并坚持专款专用。

（三）年初项目调整。年度预算执行中受刚性支出影响，对区九届人大三次会议审议批准的支出预算部分项目进行了调整，具体为：申请再融资债券后一般债券还本3367万元调整用于全区项目建设、麦积山大酒店项目以及一次性抚恤金等。

以上调整数据是在区九届人大三次会议审议批准的基础上进行的调整，在后续财政预算执行中，本级财政收入、财政库款保障水平以及重点项目进展情况等因素会造成财政收支的变化。我们将依据《预算法》和《预算法实施条例》的规定，及时向区人大报告预算执行中的相关情况。同时，主动接受区人大及其常委会的监督，严格执行区人大及其常委会关于财政工作的决议要求，进一步推动全区财政工作持续健康高质量发展。