一、法律规定

（一）有关预算调整事项。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》精神，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。

（二）有关动用预算稳定调节基金。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条，在执行区人代会批准的预算中，需要动用预算稳定调节基金的，应当进行预算调整。

（三）有关政府性债务。根据《中华人民共和国预算法实施条例》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举债采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额；使用转贷并负有直接偿还责任的政府债务，应当将转贷债务列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。

二、已批准预算

（一）关于一般公共预算。区九届人大二次会议审议批准的2023年一般公共预算支出总量422824万元。其中：一般公共预算支出412070万元；债务还本支出4000万元；上解支出6754万元。

（二）关于政府性基金预算。区九届人大二次会议审议批准的2023年政府性基金预算支出总量60651万元。其中：政府性基金预算支出30651万元；债务还本支出30000万元。

（三）关于国有资本经营预算。区九届人大二次会议审议批准的2023年国有资本经营预算支出总量717万元。其中：国有资本经营预算支出709万元；国有资本经营预算调出资金8万元。

三、拟调整额度

（一）关于一般公共预算。2023年一般公共预算支出总量由422824万元调整为583686万元，增加160862万元。调整增加来源为：新增一般性转移支付收入、上年结转收入结算等121024万元（财力性22417万元、专项性质等98607万元）；新增专项转移支付收入12892万元；预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入等26946万元。

（二）关于政府性基金预算。2023年政府性基金预算支出总量由60651万元调整为94735万元，增加34084万元。调整增加来源为：地方政府专项债务转贷收入32500万元、新增专项转移支付收入和上年结转收入结算等1584万元。

（三）关于国有资本经营预算。2023年国有资本经营预算支出总量由717万元调整为922万元，增加205万元。调整增加来源为：转移支付收入增加205万元。

四、关于政府性债务

（一）政府债务总体情况。2022年末，我区政府债务余额为329888万元，其中：一般债务106379万元，专项债务223509万元。经国务院批准，财政部核定2022年麦积区政府债务限额354323万元，其中：一般债务119565万元，专项债务234758万元。政府债务在核定的限额标准之内，债务风险总体可控。

（二）新增政府债务额度情况。区九届人大二次会议后，全区新增政府债券额度39164万元。其中：一般债券额度6664万元，专项债券额度32500万元。

（三）申请再融资债券情况。2023年因落实减税降费等政策，全区财政收支压力较大。按照今年到期政府债券还本付息规模，我区申请2023年再融资债券23400万元。其中：一般债券3600万元，专项债券19800万元。用于归还到期的政府债券资金本金。

（四）新增债券安排情况

1. 新增政府专项债券32500万元。计划共安排项目6个，分别为：市中西医结合医院门急诊综合大楼项目15000万元，区职业中专学生宿舍楼2000万元，桥南集中供热改造工程500万元，甸子雅居经济适用房（润天路片区棚改安置房）项目9600万元，渭滨佳苑棚户区改造项目3400万元，颖川佳苑二期（AB地块）项目2000万元。

2. 新增政府一般债券6664万元。计划共安排项目6个，分别为：商埠路东段及风动西路提升改造工程1000万元，城区立交桥排水及环境整治工程850万元，马跑泉镇东山颖川河桥梁建设项目1500万元，颖川新城麦积山大道至自驾车国际露营地配套道路项目2200万元，2023年渭河流域生态修复项目500万元，龙园西路（华瑞供热公司至天河南路段）道路建设工程614万元。

五、其他说明事项

（一）动用补充预算稳定调节基金情况。2023年年初预算稳定调节基金规模为20282万元。按照《中华人民共和国预算法》《甘肃省财政厅关于做好2023年度清理盘活财政结转结余资金工作的通知》等政策要求，因财力不足，需动用预算稳定调节基金20282万元，用于城市基础设施建设、道路建设、卫生院建设等。同时，预算执行中盘活收回结余资金7008万元，用于补充预算稳定调节基金。

（二）直达资金情况。区九届人大二次会议后，全区直达资金总量为161949万元（上级下达153904万元、区级安排8045万元）。其中：县级基本财力保障机制奖补资金27528万元，增值税留抵退税转移支付收入545万元，其他退税减税降费转移支付收入98万元；专项性质的直达资金125733万元，区级安排衔接资金8045万元。具体安排情况如下：

1. 县级基本财力保障机制奖补资金27528万元。按照市财政局《关于提前下达2023年县级基本财力保障机制奖补资金预算的通知》要求，计划安排用于“三保”等方面的支出。

2. 一次性财力补助643万元。其中：增值税留抵退税转移支付收入545万元，其他退税减税降费转移支付收入98万元。依据政策规定，建议安排用于“三保”等方面的支出。

3. 专项性质的直达资金125733万元和区级安排衔接资金8045万元。因全部具有专项性质，按照有关规定，已经按要求全部下达预算单位并坚持专款专用。

以上调整数据是在区九届人大二次会议审议批准的基础上进行的调整，在后续财政预算执行中，本级财政收入、财政库款保障水平、留抵退税清算以及重点项目进展情况等因素会造成财政收支的变化。我们将依据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的规定，及时向区人大报告预算执行中的相关情况。同时，主动接受区人大及其常委会的监督，严格执行区人大及其常委会关于财政工作的决议要求，进一步推动全区财政工作持续健康高质量发展。